
文化行業,增值稅免稅政策,都開的是普票,零稅率,購買金稅盤這個是不是有個營業外收入,然后掛未交稅金,這個增值稅免稅,掛未交稅金沒想明白,要怎么處理啊?
答: 您好!你如果是免稅的,就不能再抵減這個了。
單位增值稅適用“免稅”政策,那么對這塊減免的增值稅是不是應從應交稅金--未交增值稅“轉“營業外收入”中,還有,確認不了,到底應不應該提這個增值稅。
答: 計提增值稅,減免的增值稅記入營業外收入。
我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發展,是要不斷考證的
我公司是小規模的,每個月開票都不超過3萬,可以免交增值稅,去年一直都把這筆免交的數掛在應交稅金-政策補貼的科目下,現在才知道應該掛在營業外收入-免征增值稅科目,請問應該怎么處理、
答: 您好!你這個麻煩啊,要調去年的匯算清繳。 1、應補繳稅額的, 借:以前年度損益調整 貸:應交稅費—應交所得稅 2、繳納稅款時, 借:應交稅費—應交所得稅 貸:銀行存款 3、調整未分配利潤, 借:利潤分配-未分配利潤 貸:以前年度損益調整
老師,我們是小規模納稅人本月有開發票,但不需要交稅,怎么結轉 ? 借:應交稅金-應交增值稅-減免稅款 貸:營業外收入 還是 借:應交稅金-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸:營業外收入 這兩個哪個對
購買的稅控盤抵扣增值稅,上個月計入管理費用,這個月要抵扣了,會計分錄是:借:應交稅金-應交增值稅(減免稅款)貸:管理費用。還是:借:應交稅金-應交增值稅(減免稅款)貸:營業外收入?
這次疫情期間減免增值稅,發票稅率選擇“免稅”,那么對于未來得及更改成“免稅”部分的稅金,該如果入賬?是做進“應交稅金-應交增值稅-減免稅金”貸方嗎?然后再轉入營業外收入?


金海藍 追問
2018-09-12 16:32
宋生老師 解答
2018-09-12 16:35
金海藍 追問
2018-09-12 16:53
宋生老師 解答
2018-09-12 16:56