9月份有兩筆銷售賒賬,沒有開票,應交增值稅轉到應交增值稅-未交增值稅中,到現在也沒有收到貨款,也沒開發票,現金流量表中現金收入及銷售貨物收入為負數(沒有退貨),怎么補救,年底需要想稅務機關報表,負數能行嗎,如何交稅,會計分錄怎么做
似水流年
于2020-01-13 18:28 發布 ??831次瀏覽
- 送心意
王雁鳴老師
職稱: 中級會計師
2020-01-13 18:42
您好,這種情況下,確實是負數的,可以不用調整了,直接申報就行,交稅時可以按無票收入處理,會計分錄,借:應收賬款,貸:主營業務收入,應交稅費-應交增值稅-銷項,結轉成本,借:主營業務成本,貸:庫存商品等科目。
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您好,這種情況下,確實是負數的,可以不用調整了,直接申報就行,交稅時可以按無票收入處理,會計分錄,借:應收賬款,貸:主營業務收入,應交稅費-應交增值稅-銷項,結轉成本,借:主營業務成本,貸:庫存商品等科目。
2020-01-13 18:43:05

您好,這種情況下,確實是負數的,可以不用調整了,直接申報就行,交稅時可以按無票收入處理,會計分錄,借:應收賬款,貸:主營業務收入,應交稅費-應交增值稅-銷項,結轉成本,借:主營業務成本,貸:庫存商品等科目。
2020-01-13 18:42:56

這個是購買商品支付經營活動支出
2018-08-14 15:10:49

同學你好,貸方增值稅指定為銷售商品或者提供勞務的現金流入。
2021-07-31 11:52:26

您好,根據應交稅費明細賬上的已交稅費填寫。
2017-05-17 22:06:33
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