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我司是一般納稅人轉登記小規模納稅人，我剛接手本司賬務，上一手給我留的期末余額表里顯示應交稅費—未交增值稅貸方期末余額為388.63。實際上我司所有稅款都已繳清。我想問的是為什么期末余額表會顯示有余額？
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2019-08-23
上月零購稅控盤未發生業務，這個月發生業務，抵稅會計分錄是借:應交增值稅 減免稅款貸:營業外收入嘛？ 還有就是在業務發生的增值稅里是不是還要扣除做未交增值稅，后計提附加稅超30附加減半？
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2019-12-30
老師我們是一般納稅人，當月銷項稅額290元 進項稅額310元，其他的進項我走待抵扣進項稅了290元，那么當月結轉我做分錄借：應交稅費-銷項稅 290元
應交稅費-轉出未交增值稅 20
貸：應交稅費-進項稅 310 這樣正確嗎
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2023-03-04
我司是建筑勞務公司，一般納稅人，現在目前只有勞務清包項目的業務，是簡易征收，那我司收到公司員工培訓的專票是不是需要留抵（等以后有一般計稅方法的項目了再抵啊）？還有應交增值稅-簡易計稅月末要不要結轉到未交增值稅呢？
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2018-08-30
甲公司為增值稅一般納稅人，銷售商品適用的增值稅稅率為13%,轉讓金融商品適用的增值稅稅率為6%。該公司20×1年3月初“應交稅費——未交增值稅”科目貸方余額為100000元，“應交稅費”其他明細科目無余額；3月份發生下列有關增值稅的經濟業務：
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2020-04-06
長期待攤費用是支付對方款計提還是收到發票在計提攤銷
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2021-05-21
取得管委會的針對研發費用的補貼，需要開發票給管委會嗎？
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2019-10-12
房地產企業
預繳增值稅時：借：應交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
開具發票時（9%稅率），用已認證的進項稅額全額抵減，實際繳稅金額為0，應該如何做會計分錄？
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2020-04-29
出口企業應交增值稅科目下的子目---銷項稅、進項稅、出口退稅、進項稅轉出、減免稅款、出口抵減內銷產品應納稅額需要年度結轉前轉入未交增值稅嗎？如何轉？
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2017-02-28
你好，請問，月底或年底時，一般納稅人的應交增值稅科目余額（下級科目有進，銷項稅額），和結轉出來的未交增值稅金額是應該相等嗎？
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2022-03-12
9月份有兩筆銷售賒賬，沒有開票，應交增值稅轉到應交增值稅-未交增值稅中，到現在也沒有收到貨款，也沒開發票，現金流量表中現金收入及銷售貨物收入為負數（沒有退貨），怎么補救，年底需要想稅務機關報表，負數能行嗎，如何交稅，會計分錄怎么做
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2020-01-13
小規模納稅人上一年度的應交稅費-未交增值稅沒有轉到營業外收入，今年該怎么調整？
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2020-07-30
增值稅反寫不成功，增值稅未申報或未比對這是什么原因
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2019-07-02
小規模季銷售額未超3O萬不用交增值稅，那所得稅如何處理？
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2020-07-23
進項大于銷項留底了，這個如果轉到未交增值稅該怎么轉呢
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2019-01-17
本年實際繳的增值稅怎么算，轉出未交和轉出多久那有點亂
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2019-02-25
6月份增值稅和稅金及附加當月未交，是不是當月應該計提？
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2019-07-03
我想問一下您 小規模納稅人未開票收入也需要交增值稅嗎
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2022-03-29
應交增值稅的進項和消項年未如何結轉會計分錄如何去做
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2019-01-05
老師好，請問酒店住宿收入，1.現金收入：已收款，未開票，需要并入開票的現金收入一同算增值稅嗎？2.掛單收入：款未收，已開票和款未收，票也未開，都要確認收入先交增值稅嗎？
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2017-07-31
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