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請(qǐng)問一下，如果2022年補(bǔ)交2020年的土地使用稅，還要回去更正2020年的企業(yè)所得稅匯算清繳嗎，還是可以在2022年匯算清繳時(shí)填？
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2022-07-11
存貨盤盈的時(shí)候，不是直接沖減管理費(fèi)用嗎？為什么在計(jì)算企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額時(shí)，也將存貨盤盈計(jì)入了收入總額
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2020-05-23
老師您好！處理公司資產(chǎn)，收益一萬多，轉(zhuǎn)出收益時(shí)用資產(chǎn)處置損益還是營(yíng)業(yè)外收λ？增值稅按處置價(jià)計(jì)提嗎，它是18年5月前所購(gòu)資產(chǎn)，進(jìn)項(xiàng)稅己入賬，在待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅科目中未抵扣，應(yīng)如何算稅
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2019-04-13
請(qǐng)問一下老師，我想問下第二合并分錄所得費(fèi)費(fèi)用倒擠1.5這個(gè)原理。
第二年存貨繼續(xù)計(jì)提跌價(jià)準(zhǔn)備分錄不是應(yīng)該
借:遞廷所稅得稅資產(chǎn) 1
貸:所得稅費(fèi)用 1
借:遞廷所稅得稅資產(chǎn) 2.5
貸:未分配利潤(rùn)—年初 2.5
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2020-07-24
不是說研發(fā)費(fèi)用加計(jì)攤銷是計(jì)入遞延所得稅的嗎，怎么這道題就說不確認(rèn)遞延所得稅了，我之前做到題目，是把研發(fā)費(fèi)用加計(jì)攤銷計(jì)入遞延所得稅的，只有無形資產(chǎn)加計(jì)攤銷不計(jì)入遞延所得稅
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2021-07-16
對(duì)多繳所得稅額不辦理退稅,用以抵繳下年度預(yù)繳所得稅怎么做賬務(wù)處理？剛做完2018年匯算清繳，最后應(yīng)納所得稅費(fèi)是-1000，不打算辦理退稅，直接用以抵扣下年度預(yù)繳所得稅，這個(gè)賬務(wù)處理怎么做？
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2019-04-07
老師，我在填一個(gè)表，我們公司是AB兩個(gè)關(guān)聯(lián)公司。現(xiàn)在在填兩個(gè)表，原煤產(chǎn)存銷和焦炭產(chǎn)存銷。但由于A公司每月要交的稅轉(zhuǎn)發(fā)給B公司代繳。現(xiàn)在我有問題
1.這個(gè)表有一個(gè)行業(yè)稅金，我A公司的填結(jié)轉(zhuǎn)給的所有稅加起來還有一個(gè)車船稅，但是我發(fā)現(xiàn)沒有企業(yè)所得稅
2.B公司要填行業(yè)稅金的話是增值稅加計(jì)提還有車船稅，土地使用稅，可是企業(yè)所得稅是合計(jì)的，怎么辦
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2019-07-13
年會(huì)獎(jiǎng)勵(lì)先進(jìn)集體和先進(jìn)工作者是計(jì)入“管理費(fèi)用－管理費(fèi)”，還是“管理費(fèi)用－福利費(fèi)”？獲得者要交個(gè)稅嗎？是按薪酬所得 還是偶然所得
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2021-04-05
我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，19年的匯算清繳時(shí)交了所得稅500塊，做的分錄是借：所得稅費(fèi)用500，貸應(yīng)交稅費(fèi)500.今年4季度季報(bào)所得稅，利潤(rùn)總額是10000，需要交10000*5%=500塊的預(yù)繳所得稅，那么之前匯算清繳交的500塊，和本次4季度預(yù)繳所得稅的500塊，是不是導(dǎo)致所得稅費(fèi)用這個(gè)科目里有1000的發(fā)生額？
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2021-01-16
老師，外賬按所得稅稅負(fù)倒推出利潤(rùn)總額，如果成本和費(fèi)用共需要15000元，那么成本和費(fèi)用各做多少合適呢
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2016-10-29
老師好，我想咨詢一下，我這個(gè)季度本來需要開具紅字普通發(fā)票25萬，然后在開正確的發(fā)票給客戶，但是現(xiàn)在國(guó)稅窗口一直說系統(tǒng)在維護(hù)，開不了紅字普通發(fā)票，客戶現(xiàn)在催著要發(fā)票，請(qǐng)問老師我現(xiàn)在能先把正確的發(fā)票先開給客戶，下個(gè)季度可以開紅字了我在開回紅字普通發(fā)票，我第一個(gè)季度報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候先做多費(fèi)用進(jìn)去，第二個(gè)季度開了紅字普通發(fā)票的時(shí)候在沖平，這樣可以嗎？
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2020-03-23
日用品么有明細(xì)稅務(wù)局不認(rèn)，這個(gè)是合并當(dāng)月交個(gè)稅，還是調(diào)企業(yè)所得稅呢
1/539
2016-05-17
公司這季度開了3000的專用發(fā)票，老板不想交企業(yè)所得稅，能不能隨便虛擬一個(gè)人的工資去抵？
2/567
2016-12-14
17年年底有預(yù)提費(fèi)用 轉(zhuǎn)到18年來了 18年5月份做匯算清繳的時(shí)候 要把1-4月份未沖掉的預(yù)提費(fèi)用調(diào)增，那這一部分在賬務(wù)上不做處理，繼續(xù)沖減么 那18年不是要重復(fù)交企業(yè)所得稅了么
1/1446
2018-04-08
企業(yè)所得稅填A(yù)表，是查賬征收，也就是說收入，費(fèi)用都需要票據(jù)?
2/1096
2019-07-23
老師，問下。因?yàn)閰R算2021年度企業(yè)所得稅清繳，把財(cái)務(wù)費(fèi)用納稅調(diào)增了，這筆賬怎么做分錄
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2022-07-09
需要開具專用發(fā)票的工程，合同上面是不是必須注明價(jià)格，比如中間有20元的利潤(rùn)空間，上稅要怎么算，還有企業(yè)所得稅這個(gè)是怎么算的。我了解清楚好給客戶報(bào)價(jià)簽訂合同。
1/692
2017-03-28
有費(fèi)用、收入，申報(bào)了營(yíng)業(yè)稅，但是企業(yè)所得稅都是零申報(bào)。過去賬和稅務(wù)不一致，如今該怎么處理
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2016-11-15
老師你好，我們公司企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損已經(jīng)過了5年期，如果今年稅前利潤(rùn)的話是1000，就是直接乘25%得出所得稅的費(fèi)用嗎，謝謝
1/521
2020-01-20
公司沒收入只有社保和工資，填年度所得稅的時(shí)候這筆費(fèi)用需不需要納稅調(diào)增
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2020-04-24
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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