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老師好，請問生產出口企業綜合稅負率是：稅負率=（應納增值稅+免抵稅額）/（當期內銷開票收入+當期外銷開票收入）？還是稅負率=（應納增值稅+免抵稅額）/（當期內銷開票收入+當期退稅單證收齊金額）？就是簡單的說，核算稅負率的外銷收入按開票的算還是按當月單證收齊呢？
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2023-12-01
開增值稅普通發票和專用發票，對開票方有什么影響
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2016-06-28
請問購車的發票除了機動車發票還有增值稅發票嗎？
1/682
2018-12-14
計算持有至到期投資的攤余成本就是用持有至到期投資的賬面價值計算，那么計算賬面價值的時候是不是也要把持有至到期投資-應計利息也計算進去呢？
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2017-11-15
退回來的增值稅票怎樣查詢有沒有被抵扣認證？
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2017-01-15
取得增值稅專用發票可以不認證嗎有沒有影響
1/1534
2016-12-09
增值稅普通發票的單價開錯了有沒有什么影響
1/981
2018-12-28
增值稅專用發票上的收款人沒有填寫有影響嗎
1/697
2018-08-22
老師，合同上面蓋業務專用章有沒有效？
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2019-09-10
老師，請問一下小規模納稅人自行開具的增值稅普通發票，比如開票金額10300元會計科目：
借：銀行存款10300
貸：主營業務收入10000
應交增值稅300
減免增值稅的300，后期的賬務處理是怎樣的？
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2019-10-20
請問增值稅發票查詢平臺不知道怎么變成了2016.9月的所屬期,怎么辦啊!
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2016-09-05
建筑業這期增值稅交了2000，開專票預繳2004元，這附加稅應該按哪個數報
1/417
2018-10-12
小規模納稅人在疫情期間開具專用發票季度不超過30萬交增值稅嗎
1/1089
2020-07-18
老師，要是提前把稅交了后期開發票的話，那我的增值稅報表怎么報呢？
2/585
2022-03-22
我公司開出兩份增值稅發票對方過期未掃描認證我該怎樣處理,謝謝
1/676
2015-11-07
小規模報稅， 增值稅 本期未開過專票。只填一項免稅收入，就可以了，是嗎
1/131
2023-01-13
疫情期間享受減免增值稅的，報給個人的火車票可以做9%進項抵扣嗎
1/2015
2020-04-02
異地預繳的稅額比開票的多0.01，怎么調整呢？增值稅報表四期末余額0.01
1/1089
2020-08-04
本月發生銷售開發票，稅金計入"應交稅費_應交增值稅_轉出未交增值稅"；期末的時候再由"應交稅費_應交增值稅_轉出未交增值稅"轉入到"應交稅費_未交增值稅"：最后次月扣稅的時候，借:銀行存款，貸：未交增值稅……請問老師這樣子操作對嗎？
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2018-08-31
瑞德酒業有限責任公司為增值稅一般納稅人，2021年12月發生如下業務。根據本月實際業務，完成增值稅稅額的計算。
（答題注意：請將計算過程寫在紙上，拍照上傳。每一小題計算應注明是銷項稅額或是進行稅額，如：銷項稅額：300*13%=39元，或進項稅額：100*6%=6元）
1.12月1日，向一般納稅人采購A設備一臺，取得增值稅專用發票，注明金額23萬元，支付運費，取得增值稅普通發票，注明增值稅稅額0.3萬元。
2.12月1日，向一般納稅人采購B設備一臺，取得增值稅專用發票，注明金額40萬元，支付運費，取得增值稅普通發票，注明增值稅稅額0.3萬元。
3.12月2日，租賃C設備一臺，取得增值稅專用發票，注明金額30萬元。
4.12月2日，向一般納稅人采購原材料A一批，取得增值稅專用發票，注明價款60萬元。
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2022-03-09
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