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小規模自產自銷，我開的0%普票、3%普票、3%專票，對方是一般納稅人，可以扣抵什麼項目
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2019-03-05
新開汽車銷售公司，8月8號拿到的執照，后面刻章，買稅盤這些怎么做賬，從哪天建賬？
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2017-08-28
你好，新註冊一家公司已有公司名要做一般納稅人，接下來要怎麼做呢？汽車行業的
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2015-07-03
我想問一下，未畢業學生，在公司實習期間，需要扣7%的稅，這個學生可以申請免稅嘛
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2020-03-10
老師，如果小規模增值稅季不超30萬，只需要將應交的增值稅轉入營業外收入，因為增值稅免交多以附加稅也不需要繳納，則附加稅不需要計提，也不用將附加稅轉入營業外收入是吧？
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2020-07-12
公司里面之前的會計一直對未交增值稅沒有計提，每個月直接做分錄借:應交稅金-應交增值稅 貸:銀行存款 現在已經累計應交稅金-應交增值稅9萬多元了 這個我應該怎么做了？
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2019-02-28
一般納稅人，增值稅分錄如下： 1、發生收入時： 借：銀行存款/應收賬款 貸：主營業務收入 應交稅費--應交增值稅--銷項稅額 2、購進固定資產/物料時 借：固定資產/原材料 應交稅費--應交增值稅--進項稅額 貸：銀行存款/應付賬款 3、轉出未交增值稅 借：應交稅費--應交增值稅--銷項稅額 貸：應交稅費--應交增值稅--進項稅額 應交稅費--應交增值稅--轉出未交增值稅（銷項減去進項的差額） 4、計提增值稅 借：應交稅費--應交增值稅--轉出未交增值稅 貸：應交稅費-未交增值稅 下月繳納稅費時： 借：應交稅費--未交增值稅 貸：銀行存款老師你好，這是我做分錄的情況，有錯誤么
1/2214
2018-05-22
1、購進時
借：庫存商品 50
應交稅費-應交增值稅（進項稅額）6.5
貸：銀行存款 56.5
2、銷售開票時
借：銀行存款 90.4
貸：主營業務收入 80
應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）10.4
老師，本月繳納上月增值稅會計分錄這樣做對嗎？
①計提時：
借：應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）10.4
貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅額）6.5
應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）3.9
②借：應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）3.9
貸：應交增值稅-未交增值稅3.9
③繳納時：
借：應交稅費-未交增值稅 3.9
貸：銀行存款 3.9
老師，我有點懵，我做的對嗎？轉出未交增值稅怎么用？銷項稅和進項稅需要這樣轉平嗎？
1/1202
2019-05-16
8月31日應納增值稅8524，增城稅596.85，教育費附加255.79，地方教育費附加170.53，總應交稅金9549.41怎么做計提分錄
1/531
2019-09-05
甲公司系增值稅一般納稅人。2×19年12月31日購入一臺設備，增值稅專用發票上注明的價款為2000萬元，增值稅稅額為260萬元。甲公司預計該設備使用年限為10年，預計凈殘值為100萬元。不考慮其他因素，假設甲公司采用雙倍余額遞減法計提折舊，則甲公司2×21年度應計提的折舊額為( )萬元。
A.320
B.400
C.304
D.200
請問這題計提折舊為什么只根據價款折舊，不加上增值稅稅額一起構成固定資產成本呢
1/538
2022-10-07
老師，我這月申報的增值稅是241533.98元，可城市維護建設稅等附件稅計提依據顯示的是240000元，這個差額1533.98和主表減免稅款金額一致，怎么回事啊？附加稅的計提依據不應該是根據增值稅嗎？
1/476
2018-11-10
您好，河北地區單證管理平臺上疑點提示：沒有從征管系統傳遞過來的增值稅納稅申報表。請問如何解決？這幾個月連續提示這個，增值稅確實已經申報，并且時間間隔也好幾天了。
1/335
2019-10-14
請問？在稅務局代開增值稅專用發票后，稅務局直接扣除了增值稅及城建稅，期中城建稅減免的50%部分是否還有計提后再轉入營業外收入？還是減免50%的部分不用計提不做會計分錄？
1/907
2019-07-26
小微企業同時銷售貨物和提供營改增服務，都享受季度收入不超過9萬就免征增值稅的優惠嗎
3/731
2017-03-30
計算某個月個稅的收入額時，也是查“全年”七級超額累進稅率嗎？老師講時強調——全年兩個字。我理解的意思就是全年匯算清繳的時候用《全年七級超額累進稅率表》，但是平時算某個月的時候我不知道用哪個表？
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2024-03-24
1甲公司系增值稅般納稅人， 其固定資產有關的業務資料如下:
(1) 2020年6月， 以銀行存款購入一套不需要安裝的大型生產設備，取得增值稅專用發票注明的價款為200萬元，增值稅稅額為26萬元。預計使用年限為5年，凈殘值為20萬元，采用年數總和法計提折舊。
(2) 2022年12月31日，該設備出現減值跡象，預計可收回金額為50萬元，甲公司對該設備計提減值準備后預計其剩余使用年限為3年，凈殘值為10萬元，仍采用年數總和法計提折舊。
(3) 2023 年6月，甲公司將該設備出售，收取價款45萬元、增值稅3.9萬元，另以銀行存款支不清理費用2萬元。
要求(金額以萬元為單位):
(1)計算該設備2022年12月31日累計折舊金額。(5分)
(2)計算該設備2022年應計提的減值準備金額。(5分)
(3)計算該設備2023年6月處置損益。(5分)
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2023-12-14
老師，我這邊是一個設計公司，收到一筆設計費，增值稅及企業所得稅的會計分錄怎么做？計提的 按月計提還是按季度計提
1/262
2022-02-22
老師，我紅沖了無票收入后，增值稅申報表無票收入和無票稅額欄次填了負數，提交申報表時提示比對不通過，能強制提交嗎
1/10
2025-03-12
2.某公司出售專用設備一臺,取得價款30萬元,增值稅4.8萬元,
發生清理費用5萬元,增值稅0.3萬元,該設備的原價60萬元,已
使用2年,采用雙倍余額遞減法計提折舊,預計使用年限10年,已
計提減值準備4萬元。
5/1526
2021-04-25
某企業月初計提折舊的固定資產原值300000元，本月增加的固定資產原值50000元，本月減少的固定資產原值20000元，月折舊率為1%。該企業本月計提的折舊額為多少？
1/7155
2015-04-03
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