;)
老師 一般納稅人購(gòu)進(jìn)稅控盤，借管費(fèi)480 貸銀存 480 抵減時(shí)，借應(yīng)交稅費(fèi)-增-減免稅額480 貸管理費(fèi)用480 但是我這月應(yīng)交增值稅扣除這480元，應(yīng)該實(shí)際1500，但現(xiàn)在月末結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)銷項(xiàng)后，賬面上未交增值稅是1980。賬務(wù)處理是不是不對(duì)？還有附加稅要按怎多少計(jì)提？
1/1027
2019-08-05
進(jìn)項(xiàng)稅不認(rèn)證抵扣是不是就不用結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅，直接放在應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅科目（沒(méi)有設(shè)置待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅三級(jí)明細(xì)）？
7/1213
2021-08-05
老師啊，你說(shuō)我們酒店暫估成本有100萬(wàn)都沒(méi)有發(fā)票，我要不要和老板說(shuō)一下啊？有沒(méi)有什么后果啊?或者是影響啊?
因?yàn)樾∥⑵髽I(yè)優(yōu)惠稅率現(xiàn)在相當(dāng)於10%和5%到2021年結(jié)束吧
1/643
2020-04-15
對(duì)方公司于六月份開的稅率16%的專用發(fā)票（當(dāng)時(shí)公司還是小規(guī)模）公司八月份變更一般納稅人，我是不是可以要求對(duì)方紅沖作廢重開給我公司，對(duì)方這筆業(yè)務(wù)該怎樣做？
1/794
2018-08-28
用友T3的進(jìn)行稅和轉(zhuǎn)出未交增值稅怎么改變科目方向性質(zhì)
1/694
2020-04-14
老師，小規(guī)模納稅人季度未滿30w，這個(gè)增值稅免交分錄怎么寫？
1/567
2019-10-08
小小規(guī)模納稅人季度超過(guò)30萬(wàn)以后需要計(jì)提未交增值稅嗎？
2/1529
2020-04-03
當(dāng)進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)的時(shí)候需要結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅科目嗎
1/3073
2018-11-12
小規(guī)模未達(dá)起征點(diǎn)不用交增值稅的話 需要做什么會(huì)計(jì)分錄
1/1567
2019-05-08
水費(fèi)差額征收做憑證是到底哪種方法對(duì)？實(shí)操課答案里是在簡(jiǎn)易征收里面核算：收到業(yè)主繳納的水費(fèi) 借：銀行存款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（簡(jiǎn)易計(jì)稅） 公司繳納水費(fèi)回來(lái)發(fā)票時(shí) 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-水費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（簡(jiǎn)易計(jì)稅） 月底應(yīng)該是簡(jiǎn)易計(jì)稅里面的差額轉(zhuǎn)到 未交增值稅
3/981
2019-01-21
1.圖片中的那筆轉(zhuǎn)出多交增值稅，之前會(huì)計(jì)做了類似的幾筆，金額合計(jì)1.06.有點(diǎn)看不懂，查出來(lái)剛好我7月的應(yīng)交稅金明細(xì)賬上少了1.06，經(jīng)查看到之前會(huì)計(jì)做了幾筆借轉(zhuǎn)出多交增值稅合計(jì)1.06余額借方，我知道貸方:應(yīng)交稅費(fèi)轉(zhuǎn)出多交增值稅，但是借方問(wèn)了其他老師說(shuō)營(yíng)業(yè)外支出，我不是很能理解，2.現(xiàn)在如果按1得出分錄，雖然轉(zhuǎn)出多交增值稅平了，我還是需要轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅金-未交增值稅上，這個(gè)怎么做，借:?貸是應(yīng)交未交增值稅1.06我知道，借什么呢，如果是營(yíng)業(yè)外收入上，我想的是如果這兩筆用上了支出和收入，那不是都掛著了，那結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候都是會(huì)平掉嗎？
2/1216
2019-08-12
#提問(wèn)#老師，如果增值稅銷項(xiàng)稅按項(xiàng)目劃分，本月還有增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額，月底結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅的時(shí)候怎么劃分到項(xiàng)目中
1/283
2020-03-24
一般納稅人，稅控維護(hù)費(fèi)330.，6月份繳納時(shí)已經(jīng)做了借應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅～減免稅金，貸管理費(fèi)用，一直都不交增值銳的，現(xiàn)在12月需要交增值稅了，那帳上怎么提現(xiàn)？計(jì)提分錄：借銷賬稅金，貸進(jìn)項(xiàng)稅額，貸應(yīng)交稅費(fèi)～未交增值稅。是在這個(gè)分錄中提現(xiàn) 應(yīng)交稅費(fèi)～增值稅～減免稅金 嗎？
1/421
2019-01-07
應(yīng)交增值稅有個(gè)借方余額0.01元，實(shí)際銷項(xiàng)稅額209952.26實(shí)際進(jìn)項(xiàng)144482.51元，轉(zhuǎn)出未交增值稅借方余額65469.76元，未交增值稅9490.64城建稅664.34個(gè)稅81教育附加284.72所得稅2226.66元，地方教育189.81元，從一月份的帳看計(jì)提比繳納少1分錢，如何來(lái)做調(diào)整呢？
1/1134
2019-02-13
"1、小規(guī)模納稅人季度收入未達(dá)到45萬(wàn)免征增值稅的收入2、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入免增值稅
請(qǐng)問(wèn)這兩種情況免稅收入的未交增值稅是否要結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入？"
1/599
2023-03-02
小規(guī)模納稅人月銷售額不足3萬(wàn)可以免增增值稅1、借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：營(yíng)業(yè)外收入現(xiàn)在申報(bào)3月份增值稅，這個(gè)分錄是做在3月份還是4月份呢？2、3月份需要計(jì)提附加稅嗎？
1/822
2018-04-10
我想問(wèn)下去年我有一筆會(huì)計(jì)分錄做錯(cuò)了，超過(guò)3萬(wàn)的，不應(yīng)該將免征增值稅轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入的，然后我去年做了，借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，貸營(yíng)業(yè)外收入。我這個(gè)說(shuō)虛增了收入，那我今年做賬的時(shí)候，發(fā)現(xiàn)這個(gè)問(wèn)題，我該怎么調(diào)整了
1/1280
2016-09-12
房地產(chǎn)企業(yè)
預(yù)繳增值稅時(shí)：借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：銀行存款
開具發(fā)票時(shí)（9%稅率），用已認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅額全額抵減，實(shí)際繳稅金額為0，應(yīng)該如何做會(huì)計(jì)分錄？
1/703
2020-04-29
老師，我想問(wèn)一下，房地產(chǎn)預(yù)交增值稅的時(shí)候，需不需要計(jì)提增值稅和附加稅，怎么做賬務(wù)處理呢？我這樣做對(duì)不對(duì) 計(jì)提附加稅借：稅金及附加 貸 ：應(yīng)交稅費(fèi)—城建稅等 交增值稅和附稅做 借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 應(yīng)交稅費(fèi)—城建稅等 貸：銀行存款
可是這樣不計(jì)提增值稅，直接計(jì)提附稅又覺(jué)得不合適，還是附稅也不計(jì)提直接交
1/1842
2019-09-11
4月開始把進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)余額轉(zhuǎn)應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，余額在貸方是留底的，四月資產(chǎn)負(fù)債表還在應(yīng)交稅費(fèi)提現(xiàn)，5月怎么就在資產(chǎn)負(fù)債表其他流動(dòng)資產(chǎn)提現(xiàn)了
2/1144
2021-07-13
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
深圳快學(xué)教育發(fā)展有限公司 版權(quán)所有 未經(jīng)許可 請(qǐng)勿轉(zhuǎn)載 會(huì)計(jì)學(xué)堂僅提供會(huì)計(jì)學(xué)堂相關(guān)教材及教輔資料
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號(hào) 粵ICP備14062987號(hào) ICP證 粵B2-20160240 營(yíng)業(yè)執(zhí)照 出版物經(jīng)營(yíng)許可證 廣播電視節(jié)目經(jīng)營(yíng)制作許可證
