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第四季度預繳所得稅申報表里的實際利潤額\按照上一納稅年度應納稅所得額平均額確定應納稅所得額 要怎么填？
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2023-03-15
老師，第一季度財務報表報的企業所得稅計提后，到了企業所得稅季報彌補了以前年度虧損，和我計提的所得稅不一致，我的怎么處理？需要更正財務報表嗎？
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2022-04-14
老師，您好，我們是分公司，應總公司要求，在2月底稅務變更為獨立核算了，在3月初的時候我們分公司也辦理了企業所得稅匯總納稅總分機構信息備案，之后第一季度申報季度企業所得稅時，彈出了這樣一個窗口信息，請問應該如何處理呢
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2021-04-19
老師好：上個季度申報所得稅營業成本的數據我填錯了，營業收入減營業成本=利潤總額，利潤總額是自動生成的，但是我營業成填寫錯了。可以在這個季度把差額數據補進去嗎？
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2016-10-20
企業有研發需要審批項目嗎？順序是先有審批項目后做研發費用，研發費用計管理費用研發費。然后在每季度申報所得稅的時候加計抵減能這樣操作嗎？
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2022-03-20
企業所得稅季度預繳申報的時候可以彌補以前年度虧損嗎？能的話該怎么填，比如，我們公司2015年注冊，當年虧損3萬，2016年前的三個季度都是虧損，第四季度盈利，并且本年累計利潤為8000，那我在2016年第4季度企業所得稅預繳申報的時候，“彌補以前年度虧損”欄是填8000，還是填30000？
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2017-01-11
我是山東省小規模納稅人，這一季度只開了一張咨詢費發票，小規模季度報表怎么填？具體流程是什么？企業所得稅季度A類申報、城建稅及教育費附加、增值稅申報、印花稅(季度)怎么填？
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2019-07-12
一般納稅人企業，第一季度初是1個人，季度末是3個人，企業所得稅的報表是不是按照這個數據填寫？需要算平均數嗎？
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2021-07-07
我公司去年虧損50萬，今天第1季度盈利5萬，我現在申報所得稅時，請問一下第8欄彌補以前年度虧損為什么是0不能填寫，那我第1季度就需要交企業所得稅嗎？
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2018-04-09
前三季度所得稅預繳100，全年應交80，這樣第四季度這樣出分錄對不對借 所得稅費用 -20借 應交稅費 企業所得稅 20再結轉借 本年利潤 -20貸 所得稅費用 -20這樣子對嗎？或者怎樣出
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2018-01-09
老師，企業所得稅一季度季報的賬栽折舊金額填的是累計折舊金額還是本年折舊金額
1/1964
2020-04-15
小規模廣告公司，所得稅B類，所得稅匯算時遇到幾個問題。1、每個季度申報時，他都有小型微利企業減免所得稅優惠，我把四個季度的減免加起來減免了49455.63，我不知道這個每個季度是怎么算出來的，希望老師解答下？2、所得稅年報時，他的小型微利企業減免所得稅系統出來是40637.07，這個我知道怎么算，問題是為什么年報的減免比每個季度減免加起來的和還少些不相等呢？ 圖片只能上傳3張
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2017-05-04
你好，張老師，請教一下，我公司是水產行業，第三季度是旺季能夠交所得稅，第四季度就是淡季就能虧損，怎樣處理一下，第三季度少交點，第四季度也能繳稅，總之不少國家的稅，但不能多交啊，有什么方法嗎？謝謝！
1/695
2020-09-19
我司申報企業所得稅，季度可以享受小微減免，年度不符合，享受不了，那賬務怎么處理？1、如1季度末計提：借：所得稅，貸：應交稅費-應交所得稅；
2、下個月申報后， 借：應交稅費-應交所得稅，貸：營業外收入；
3、到三季度或年度無法享受時，借：所得稅（當期+前期享受減免），貸：應交稅費-應交所得稅；
疑問：那前期享受減免計入營業外收入科目金額直接轉入本年利潤了，所以營業外收入科目計的減免稅不用做任何調整是嗎
1/1993
2022-04-12
我們是小規模，那些人之前一直沒有，就是前面三個季度的話，利潤都是負數，那第四個季度呢，它有一些利潤，然后我第四個季度就是12月20幾號的時候，我去異地預繳了稅費嗎？他其中有所得稅，那像這種情況，我在12月份，我需要計提第四個季度的所得稅嘛，那我計提的話，我怎么計提呢？因為所得稅的話平時都沒有交過，沒有涉及。通常情況下，他那個企業所得稅，他是在就是比如說每個季度末最后一個月計提，還是說要在下月初去計提。
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2020-12-29
1月份交的上年所得稅，今年第一季度利潤表里所得稅費用應該填寫上這個所得稅額嗎？
1/1852
2021-04-15
關于匯算清繳與季度或月度所得稅計提的事，1、假如以前年度虧損，本月也是虧損，不需計提所得稅，2、假如以前年度虧損，本月盈利，是先計提所得稅？還是先用稅前利潤去彌補，如果彌補后還有余額，再去計算所得稅，是嗎？
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2018-04-05
業所得稅季報，第四季度數據報錯了，需要怎么修改，還是直接在年度匯算清繳的時候填報真確的數據
1/1403
2018-01-19
請問一下每季度的申報企業所得稅時還未收到的貨款可是已開發票的應計入當季度的營業收入嗎？
1/727
2016-03-24
老師我們是從事農業的養豬行業，我想問一下填季度申報表的時候是填所得減免還是所得稅減免？
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2019-10-21
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