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，報所得稅稅表上的利潤總額為利潤表的利潤總額，填完直接自動算出所得稅費用了，而稅法上調增調減后的應納稅所得額在報表哪里提現？
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2019-02-28
老師：按季預繳所得稅的企業，需要逐月預提企業所得稅嗎？還是等季度終了在預提、次月再繳納呢？ 鄒老師 注冊稅務師+中級會計師 37分鐘前 季度終了預提，次月申報繳納
老師：還有一事不明白，如果按季（3月份）預提、次月（4）申報繳納，那么我1月份如果有利潤，利潤表的所得稅費用這欄也填“0”嗎？我是手工帳
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2016-01-28
老師您好！我公司管理人員工資，我每個月都按時計提管理費用，按時申報個人所得稅。但是工資沒有及時發放。現在我把3個月的工資一起發放，每個人每月4000元，3個月我一次發放12000元，這樣可以吧？不會產生個人所得稅問題吧？
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2019-07-01
老師，你好，請教一下，我4月申報第一季度企業所得稅的時候，比如我要預繳100元的所得稅費用，那我在4月的賬要怎么做呀？還有一個我2022年預繳了800元所得稅費用，但是2022年12月末我的累計凈利潤是虧損的，待我5月做22年所得稅匯算清繳的時候，這筆800元應該是要退回的吧？那如果退回我的分錄怎么做呀？還請老師指點，感謝！
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2023-04-06
老師，融資租賃里產生的財務費用，企業所得稅應納稅所得額需要調增嗎
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2023-05-31
1. 2019年中國A公司在境內經營取得所得額6000萬元(公司所得稅稅率25%)；2019年A在甲國的分公司在甲國取得應稅所得額500萬元(公司所得稅稅率為30%)，從甲國取得利息所得100萬元(預提所得稅稅率為20%)；2019年公司從乙國取得特許權使用費300萬元(預提所得稅稅率為20%)。A公司的境外所得均已在當地納稅。計算A公司2019年的外國稅收抵免限額和實際應向中國繳納的所得稅稅額。
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2022-05-31
外經證開好以后 沒有及時在項目所在地報驗 該如何申請延期
1/2018
2018-01-06
非同控下企業合并什么時候考慮遞延資產和遞延負債？還是只要有遞延資產和遞延負債就必須考慮？
3/818
2022-11-18
在固定資產開始使用后的期間取得固定資產補貼，進行遞延攤銷時，是在該固定資產整個使用期間攤銷還是在剩余使用期間攤銷？
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2019-12-27
老師，如果做了預計負債，需要做遞延嗎？遞延在報表中也沒看到遞延
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2024-11-13
老師這題分錄我看的不明白
借：資產處罝收益30
貸：無形資產30
借：無形資產一累計攤銷5
貸：管理費用5(30/5*10/12)
借：少數股東權益5
貨：少激股益5[ (30-5) x20%]
借：遞延所得稅資產6.25 （問題1 這里我看不懂了是處置了30萬無形資產所以減少所得稅費用嗎）
貸：所得稅費用6.25[(30 - 5*25%]
借：少數股東損益1.25 (6.25*20%) （問題2 這里也不明白 這怎么重復了 上面不是寫了個一樣分錄5 ）
貸：少數股東權益 1.25
1597205495642
3/919
2020-09-21
老師，這個是因為后6年每年年初這句，所以遞延期是1年的嗎？
1/553
2019-11-24
個人獨資企業，核定征收個人所得稅經營所得，還用建賬嗎？
1/298
2021-09-09
用企業所得稅稅負率怎么來算需要該繳納多少所得稅呢
1/954
2021-12-30
個人所得稅生產經營所得申報表中的成本費用包括哪些！
1/3693
2019-01-06
請問所得稅第四季報中成本費用中包含所得稅的金額嗎？
10/1780
2022-01-03
你就不用管2017.2018.2019年少交的所得稅了，都統一在2020年算所得稅？
1/734
2020-05-19
是小規模納稅人，今年2月購買了金稅盤，一直沒拿到發票，今年7月的時候照到發票了，就記到7月借管理費用-辦公費貸：銀行貸款了，因為公司暫時沒有業務，就沒有要交的增值稅，所以想等到要交的時候在抵扣增值稅，那申報稅的時候是等到抵扣的時候在填減免稅款嗎
1/505
2018-09-04
如果年累計收入大于年累計費用，就要交所得稅，該怎么調整，不用交所得稅呢？
1/547
2016-12-26
老師，利潤表里面凈利潤是利潤總額-所得稅費用，所得稅費用怎么計算的，謝謝
1/1979
2019-08-09
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