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增值稅申報表25行 期初未交稅額22589.2 27行本期已交稅額23492.11 30行本期繳納上期已交稅額23492.11 32行期末未交稅額等于本期應交稅額+期初未交-已交的 問期初未交稅額什么意思啊 怎么產生怎么計算的
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2019-03-11
某公司為制造業增值稅一般納稅人，生產M產品耗用的甲材料按實際成本核算，并采用先進先出法計價。
2020年12月初結存甲材料1 000千克，單位成本為0.6萬元/千克，未計提存貨跌價準備。12月份該公司發生
與甲材料有關的業務如下：
（1） 5日，購入甲材料600千克并驗收入庫，取得增值稅專用發票上注明的價款為360萬元，增值稅稅額為46.8萬元，另以銀行存款支付與材料采購相關的支出共計6.51萬元，其中：運費5萬元、增值稅稅額為0.45萬元，保險費1萬元、增值稅稅額為0.06萬元，運費及保險費均已取得增值稅專用發票。
(2）6日，銷售甲材料一批，開具的增值稅專用發票上注明的價款為270萬元，增值稅稅額為35.1萬元，全部款項尚未收到。該銷售業務符合收入確認條件。
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2023-06-05
就是你說的在上月要計提附加，在地稅沒有把附加的發票打印出之前，我怎么就知道一定要交附加呢？還有計提附加的話，到底是銷售收入的本月計提呢？還是在第二個月把發票打印出來后再計提呢？一、 屬于小規模納稅人。就是第一筆分錄是： 借：銀行存款94406 貸：主營業務收入91656.31 貸：應交稅費——應交增值閣2749.69 二、小規模納稅人就不存在結轉未交增值稅了 三、下月繳增值稅時分錄是： 借：應交稅費——應交增值稅2749.69 貸：銀行存款2749.69 四、上
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2017-09-19
摘要，調整未達起征點的應交稅費，季度沒開超9要不用交增值稅的意思嗎
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2018-11-07
上個月的增值稅和城市維護建設稅未交，在下月才交的，應該怎么做分錄呢？
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2017-09-13
上月，留抵稅額在應交稅費-未交增值稅的借方，這個月用的時候怎么做分錄
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2019-03-22
未認證的進項稅，做分錄是應交稅費—未抵扣進項稅還是應交稅費-應交增值稅-待抵扣進項稅 是2級科目還是3級科目
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2020-01-07
某公司月末增值稅銷項稅貸方余額10000 進項貸方-6000，轉出未交增值稅-3000，出口退稅 貸方1200 進項轉出 貸方余額 800 問題是這個公司應交增值稅是多少
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2014-10-16
老師，小規模，開具的普票增值稅是免交的，這個增值稅銷項稅怎么做平，做發票的時候，我是借：應收賬款，貸：主營業務收入，未交增值稅，接下來怎么做？
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2019-10-09
剛接手一公司外賬，發現年底未交增值稅余額是0，應交增值借方余額與年底待抵扣進項稅余額是不一樣的，有問題嗎？
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2019-02-20
我的增值稅在2019年紅沖少計提了169.81忘記轉到應交稅金－未交增值稅，現在2020年怎么調，要用以前年度損益這個科目嗎？
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2020-04-22
增值稅加計抵減的會計分錄
借:應交稅費-未交增值稅
貸:銀行存款
其他收益
沒有其他收益可以直接換成營業外收入嗎？
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2023-05-19
餐飲公司研發費用一般占到應收的百分百多少合理
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2019-11-12
給員工的獎金，次年一次性發放，能放到待攤費用里嗎？
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2022-03-14
某卷煙廠，用外購己稅煙絲生產卷煙，當月銷售額為180萬元
(每標準條不含增值稅調撥價格為180元，共計40標準箱），當月月
初庫存外購煙絲賬面余額70萬元，當月購進煙絲30萬元，月末庫存外購煙絲賬面余額為50萬元。請計算該廠當月銷售卷煙應納消費稅稅款。
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2023-11-02
某卷煙廠，用外購己稅煙絲生產卷煙，當月銷售額為180萬元(每標準條不含增值稅調撥價格為180元，共計40標準箱），當月月初庫存外購煙絲賬面余額70萬元，當月購進煙絲30萬元，月末庫存外購煙絲賬面余額為50萬元。請計算該廠當月銷售卷煙應納消費稅稅款。
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2023-11-02
某卷煙廠，用外購己稅煙絲生產卷煙，當月銷售額為180萬元(每標準條不含增值稅調撥價格為180元，共計40標準箱），當月月初庫存外購煙絲賬面余額70萬元，當月購進煙絲30萬元，月末庫存外購煙絲賬面余額為50萬元。請計算該廠當月銷售卷煙應納消費稅稅款。
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2023-11-02
你好，請問下，新開的廠房，進項多，抵扣和沒抵扣的代賬會計都結轉到了一起，借：應交稅費-銷項，貸：應交稅費-未交增值稅，借：應交稅費-未交增值稅，貸：應交稅費-進項，現在我想將抵扣和未抵扣的分開，是不是只要在后面做 借：應交稅費-待抵扣進項稅額，貸：應交稅費-進項？
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2019-10-22
"1、小規模納稅人季度收入未達到45萬免征增值稅的收入2、主營業務收入免增值稅
請問這兩種情況免稅收入的未交增值稅是否要結轉到營業外收入？"
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2023-03-02
一般納稅人留底稅款做賬務處理嘛？具體怎么做分錄，比如一般納稅人銷項稅50，進項10，留底稅款30，未交增值稅10，要如何做結轉增值稅賬務處理，
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2020-02-14
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