仰望星空 追問

2018-07-13 22:26

就是我現在補交去年12月份的增值稅3400塊

仰望星空 追問

2018-07-13 22:26

就是這個具體

王雁鳴老師 解答

2018-07-13 22:30

您好，崔老師解答是規范的，再做一個分錄，借；利潤分配-未分配利潤，貸；以前年度損益調整，就行了。

仰望星空 追問

2018-07-14 18:04

老師，可是，這樣的話，我的未交增值稅一直在貸方，在資產負債表反映的話就是一直沒交的稅款啊

王雁鳴老師 解答

2018-07-14 18:23

您好，怎么會呢，不是上面圖片的分錄，應交稅費是平的嗎？

仰望星空 追問

2018-07-14 18:28

不是??！那在崔老師做這個分錄之前，我的未交增值稅就在貸方?。≌５脑捠窍乱徊绞?nbsp; 借：應交稅費－未交增值稅   貸：銀行存款  現在做成了崔老師說的那樣，成了借：應交稅費－納稅調整   貸：銀行存款  這樣的話起初我的未交增值稅還是在貸方啊

仰望星空 追問

2018-07-14 18:28

望老師速答

王雁鳴老師 解答

2018-07-14 18:30

您好，那就再做一個分錄，借；應交稅費－未交增值稅，貸：應交稅費－納稅調整 ，是不是就平了??？

仰望星空 追問

2018-07-14 18:37

這樣是平了，但是納稅調整的貸方有數，就這樣放著？沒事？

王雁鳴老師 解答

2018-07-14 18:47

您好，您不是做了分錄，借：應交稅費－納稅調整 貸：銀行存款，貸方怎么還會有余額??？

仰望星空 追問

2018-07-14 19:01

老師，我對你很無語，你到底明不明白我說的意思??！不問了

王雁鳴老師 解答

2018-07-14 20:17

您好，不好意思，應該是我沒有明白您的意思，是不是這樣，您交的那個納稅調整的稅，而應交稅費-未交增值稅的稅沒有交??？所以就不平了。

仰望星空 追問

2018-07-15 00:19

就是這個意思

王雁鳴老師 解答

2018-07-15 12:35

您好，如果是這樣的話，您再把應交稅費-未交增值稅的稅申報交了，就可以了吧。

仰望星空 追問

2018-07-15 12:44

怎么申報，具體怎么做分錄

王雁鳴老師 解答

2018-07-15 12:47

您好，申報時，根據收入金額填寫到增值稅申報表中，應交增值稅金額等于您的應交稅費-未交增值稅的科目余額就行了。分錄等交了稅，再做，借：應交稅費-未交增值稅，貸：現金或者銀行存款，就行了。

仰望星空 追問

2018-07-15 12:53

但我之前崔老師說的納稅調整那里已經把銀行存款交掉了

王雁鳴老師 解答

2018-07-15 12:55

您好，那只是補原來的稅，而當期的稅是沒有交的，還需要申報交納的，等再交了之后，不就又有銀行回單了啊。