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上個月計提的，這個月繳納，不應該是借 應交稅費 未交增值稅 貸 銀行存款嗎
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2019-01-07
建筑企業(yè)預收賬款未開票需要交增值稅嗎？需要預計利潤交企業(yè)所得稅嗎？
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2021-05-24
老師，當月有部分未認證的進項票計應交稅費-應交增值稅（待認證進項稅額）？
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2020-12-26
前面的帳是別人做的，2018年科目余額表如下：應交稅費-應交增值稅-進項：借方417597.87..銷項稅額抵減借方：18249.57，已交稅金借方：41298.29.轉出未交增值稅借方：96371.57。銷項貸方：661096.82。應交稅費-未交增值稅貸方：30922.99，教育費附加貸方269.03，借方合計：692288.84，貸方合計573517.3，應交稅費余額：118771.54.請問2019年1月1日正式成為小規(guī)模納稅人，且未再交過稅，請問怎么調(diào)帳呢？
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2020-03-11
上年未扣進項稅，今年補扣后，直接借方結轉應交稅金~未交稅金，貸方應交增值稅~進項稅，沒有通過其他分錄結轉，可以嗎？
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2018-06-11
轉出未交增值稅是二級明細還是三級？三欄式賬本應交稅費里面沒有轉出未交這個明細，登賬的時候應該登到哪里？
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2019-02-20
增值稅未做未開票收入，除了交滯納金，還需要調(diào)整納稅申報表嗎？附加稅怎么核算？
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2019-05-22
老師好！我的問題是：我公司是小規(guī)模納稅人，在做收入時，借：應收賬款--公司 1000元，貸：主營業(yè)務收入 990.10元，應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 9.9元。我要問是的是：到月底時，要不要將應交增值稅轉為應交稅費。借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 9.9元，貸：應交稅費-未交增值稅9.9元。我在2019年做賬時沒做這筆，在1月份我繳稅前是不是要先補做這個分錄，再做繳納分錄：借：應交稅費-未交增值稅9.9元，貸：銀行存款9.9元。這樣做對么？
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2020-05-25
你好，請問下，新開的廠房，進項多，抵扣和沒抵扣的代賬會計都結轉到了一起，借：應交稅費-銷項，貸：應交稅費-未交增值稅，借：應交稅費-未交增值稅，貸：應交稅費-進項，現(xiàn)在我想將抵扣和未抵扣的分開，是不是只要在后面做 借：應交稅費-待抵扣進項稅額，貸：應交稅費-進項？
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2019-10-22
老師，小規(guī)模納稅人，7月收入超過10萬，只有銷項，沒有進項，需要專門在記賬憑證上寫個增值稅的分錄嗎？分錄是這樣寫？借：應交稅費_應交增值稅_銷項稅額 貸：應交稅費_未交增值稅
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2020-08-04
是不是應該把未交的增值稅轉入增值稅納稅調(diào)整額中，還是直接像您做的這個分錄這么做？
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2018-07-13
真賬實操里的外貿(mào)企業(yè)：快學電子，月末結轉增值稅，為什么會有期初的轉出未交增值稅金額？
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2019-04-13
老師，您好，我想問一下，月末怎么把增值稅的進項稅額和銷項稅額結轉到未交增值稅的科目？
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2021-05-14
某公司為制造業(yè)增值稅一般納稅人，生產(chǎn)M產(chǎn)品耗用的甲材料按實際成本核算，并采用先進先出法計價。
2020年12月初結存甲材料1 000千克，單位成本為0.6萬元/千克，未計提存貨跌價準備。12月份該公司發(fā)生
與甲材料有關的業(yè)務如下：
（1） 5日，購入甲材料600千克并驗收入庫，取得增值稅專用發(fā)票上注明的價款為360萬元，增值稅稅額為46.8萬元，另以銀行存款支付與材料采購相關的支出共計6.51萬元，其中：運費5萬元、增值稅稅額為0.45萬元，保險費1萬元、增值稅稅額為0.06萬元，運費及保險費均已取得增值稅專用發(fā)票。
(2）6日，銷售甲材料一批，開具的增值稅專用發(fā)票上注明的價款為270萬元，增值稅稅額為35.1萬元，全部款項尚未收到。該銷售業(yè)務符合收入確認條件。
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2023-06-05
就是你說的在上月要計提附加，在地稅沒有把附加的發(fā)票打印出之前，我怎么就知道一定要交附加呢？還有計提附加的話，到底是銷售收入的本月計提呢？還是在第二個月把發(fā)票打印出來后再計提呢？一、 屬于小規(guī)模納稅人。就是第一筆分錄是： 借：銀行存款94406 貸：主營業(yè)務收入91656.31 貸：應交稅費——應交增值閣2749.69 二、小規(guī)模納稅人就不存在結轉未交增值稅了 三、下月繳增值稅時分錄是： 借：應交稅費——應交增值稅2749.69 貸：銀行存款2749.69 四、上
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2017-09-19
我是小規(guī)模納稅人，銷售稅額是未達到九萬，但是計提時要做應交稅費應交增值稅。可是申報時并不要交增值稅，這樣的分錄怎么做？
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2018-04-27
老師應交稅金應交增值稅余額在貸方3萬，月未計提前要做一個怎么樣的結轉憑證，不結轉再計提3萬就變成應交增值稅6萬了
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2020-12-09
老師，小規(guī)模納稅人未達起征點免交增值稅，計入營業(yè)外收入分錄明細:
借:應交稅費-應交增值稅(免稅)
貸:營業(yè)外收入-政府補助
是否正確？
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2019-11-14
未認證的進項稅，做分錄是應交稅費—未抵扣進項稅還是應交稅費-應交增值稅-待抵扣進項稅 是2級科目還是3級科目
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2020-01-07
增值稅申報表25行 期初未交稅額22589.2 27行本期已交稅額23492.11 30行本期繳納上期已交稅額23492.11 32行期末未交稅額等于本期應交稅額+期初未交-已交的 問期初未交稅額什么意思啊 怎么產(chǎn)生怎么計算的
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2019-03-11
權威認證：安全聯(lián)盟認證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標識
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