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其他應付款賬面為負數，計稅計基為0，為什么確認遞延所得稅資產
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2019-08-08
小規模納稅人，19年增值稅和季度企業所得稅申報都是零，工資薪金申報又有數據，年度匯算清繳怎么做
1/917
2020-05-23
各位老師請教一個問題，我們是一家小規模公司，2019年12月份多開了一張10萬元的發票，且當時還繳納了增值稅。到了2020年3月份才發現上年度多開的10萬元，然后在3月份開了紅字發票紅沖上年度多開的10萬元，現在2020年3月對于跨年開的10萬元的這張紅字發票我做的處理的是:
借:應收賬款 -100000
貸:以前年度損益調整 -97087.38
應交稅費-增值稅 -2912.62
借:利潤分配-未分配利潤 97087.38
貸:以前年度損益調整 97087.38
現在申報財務報表發現資產負債表利潤表勾稽關系不對，相差的數就是以前年度損益調整的數97087.38，我的問題就是我需不需要調整資產負債表或是利潤表，19年企業所得稅年報和20年第一季度企業所得稅季報分別該怎么填寫呢？？
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2020-04-24
所得稅稅負=應交所得稅費/不含稅銷售收入*100%，老師，請問這個應交所得稅費，等于四個季度預繳所得稅之和/收入嗎？
1/865
2016-12-17
本季度利潤表盈利5萬，但是之前年度有可彌補虧損50萬。那本季度企業所得稅如何處理？具體分錄怎么做。
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2019-08-14
個體工商戶填寫季度經營所得申報時，可以填彌補以前年度虧損嗎
1/132
2024-05-21
一般納稅人，查賬征收，企業所得稅季度未報，年度匯算清繳如何報啊
2/1459
2016-05-19
季初資產總額是0。但是填不了怎么辦。（企業所得稅季度申報）小微企業
1/3495
2020-07-05
第四季度的收入可以在季報時暫不確認，所得稅匯算時再進行確認嗎？
1/599
2021-01-14
請問一下，去年虧損5萬，今年一季度盈利3萬，補虧后沒有預交所得稅，二季度虧損，三季度虧損，四季度有盈利，全年盈利6年，為什么在四季度申報中不能扣除去年虧損5萬后在預繳？
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2022-01-07
老師好個體戶上個季度經營所得應該是42646報成43646沒有產生費用。這個季度也沒有產生新的收入，這個月怎么報稅啊。這個季度應該還是42646但是申報失敗，這個季度不能少于上個季度
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2021-10-14
老師，請問有沒有最新的《中華人民共和國企業所得稅月（季）度預繳納稅申報表（A類，2018年版）》（2020年修訂）填報指導課程呢？
1/314
2020-07-04
公司一直沒有開展業務，一直0申報，怎么填寫 企業所得稅月(季)度預繳納稅申報表(A類) 部分欄目不能填0，要怎么填寫？
1/773
2023-03-13
申報第二季度的企業所得稅，二季度利潤一百萬，申報的時候彌補以前年度虧損，二季度不用交企業所得稅，這個需要在6月份的賬里面做憑證嗎？還是在7月份的賬里面做憑證？這個怎么做憑證呢
3/681
2021-07-15
合伙人是每個季度預繳經營所得的所得稅，那么每月的工資薪金還需申報嗎？
1/747
2018-06-26
老師，我們計提企業所得稅，第四季度的，支出大于收入，是不用交企業所得稅嗎？
1/1220
2018-12-27
分支機構季度申報還用填寫企業所得稅匯總納稅分支機構所得稅分配表嗎
1/2304
2018-04-09
老師，已經申報了今年第四季度的企業所得稅，但是忘記計提所得稅了怎么辦
2/1486
2023-01-13
老師2018的企業所得稅年報季度不超過30萬企業所得稅普票銷售額能免征嗎
1/855
2019-05-20
老師，我這個季度要交30000的企業所得稅，所得稅匯算清繳的時候這3萬包括嗎
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2019-12-27
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