簡答
甲公司為增值稅一般納稅人,2018年7月生產經營情況如下: (1)購進一臺生產用機器設備,取得的增值稅專用發票上注明的增值稅稅額17萬元;另外支付運費20萬元(不含稅),取得的增值稅專用發票上注明的增值稅稅額2萬元。 (2)購進生產用原材料一批,取得的增值稅專用發票上注明的增值稅稅額12萬元。另外支付運費10萬元(不含稅),取得的增值稅專用發票上注明的增值稅稅額1萬元。運輸途中由于保管不善,原材料丟失10%;運輸途中遭遇泥石流,原材料毀損20%。 (3)購進水泥一批用于修建產品倉庫,取得的增值稅專用發票上注明的增值稅稅額34萬元。 (4)接受乙公司提供的設計服務,取得的增值稅專用發票上注明的增值稅稅額0.30萬元
1/217
2022-04-21
小太陽電器廠為增值稅小規模納稅人,主要從事小家電的生產和銷售,該公司 2021 年5月發生以下經營業務: (1)從一般納稅人處購入一批材料用于生產,取得增值稅專用發票,注明價款 5000元, 增值稅款 650 元,另支付運費,取得增值稅專用發票,注明運費 300元,稅款27元。 (2)委托外貿企業進口一批材料,關稅完稅價格 20000元,關稅稅率 6%,材料己驗收 入庫。 (3)銷售自產產品 100 件,開具普通發票,含稅售價為 20600 元。
5、銷售自產產品300件給某一 般納稅人,應對方要求,開具增值稅專用發票,標明價款160000元,增值稅稅款1800元。
6,將使用過的批包裝物出售,取得含稅收入2472元,開具普通發票。
7、將使用過的一臺設備出售, 原價4000元,含稅售價1545元,開具普通發票。
要求:
((計算當月小大陽電器廠應納的進口增值稅額;
(2)計算當月小大陽電器廠應納增值稅稅額;
(3)為小大陽電器廠填寫納稅申報表,進行申報納稅。
1/377
2022-10-12
受托給客戶開發軟件,發生的人工費等費用應計入研發支出費用化支出還是資本化支出?若資本化支出會形成無形資產嗎?
1/1670
2018-08-02
老師:請教下, 一般借款利息資本化, 在計算加權平均數和資本化率的時候怎么一會用全年的期間算, 一會用資本化期間算
1/2609
2020-05-06
物業公司所轄小區綠化用油是計入成本-油料還是成本-綠化
11/2590
2021-11-11
綠化營業執照用交稅嗎?
1/509
2021-03-05
什么是量化資產?有啥用?
1/5267
2019-04-17
實務中怎么區分研發費用的費用化和資本化,在什么階段可以進入資本化,老師盡量說的通俗一點,準則原文不大好理解
2/447
2023-03-23
增值稅專用發票有限期
1/471
2016-12-22
增值稅專用發票怎么領
1/640
2020-07-16
如何給不是增值稅一般納稅人的企業開具增值稅專用發票
1/552
2016-02-02
如何給不是增值稅一般納稅人的企業開具增值稅專用發票
1/594
2015-11-28
如何給不是增值稅一般納稅人的企業開具增值稅專用發票
1/539
2015-11-06
增值稅小規模納稅人適用的增值稅稅率是3%,這句話錯在哪
1/958
2015-12-24
進項的專用增值稅發票可以抵扣銷項的普通增值稅發票嗎
1/1113
2016-11-19
增值稅專用發票與增值稅普通發票如何區分金額是否含稅?
2/417
2022-04-11
應交稅費未交增值稅用增值稅明細賬還是三欄式賬頁登記
1/3691
2017-06-19
小規模納稅人自行開具增值稅專用發票需要繳納增值稅嗎?
1/6560
2020-07-23
用銀行存款支付廣告費1000元,增值稅60元,增值稅可以抵扣嗎?
1/4107
2019-11-08
老師講自產的貨物用于增值稅應稅項目應該征收增值稅嗎
1/927
2019-04-26
主站蜘蛛池模板:
巨鹿县|
洪洞县|
仪征市|
府谷县|
蓬溪县|
宝兴县|
青海省|
开鲁县|
苏尼特左旗|
博罗县|
湘阴县|
鱼台县|
巍山|
达孜县|
滨州市|
巧家县|
东乡县|
英德市|
上虞市|
永顺县|
岗巴县|
台江县|
北安市|
天峨县|
遵化市|
时尚|
密云县|
丽水市|
天祝|
山东省|
兴化市|
蒲城县|
云安县|
海伦市|
米脂县|
阳原县|
开远市|
株洲县|
江城|
辽阳市|
大埔区|