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老師，個體工商戶2018年的經營所得在個稅系統中怎么申報不了呀？新的個稅系統中是選擇2018年版本還是2019年版本啊？2019年的進去了只能申報2019年1月開始的。2018年版本又找不到怎么申報，請老師指點一下，謝謝
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2019-05-26
雙軟企業，假如2019年12月盈利，享受企業所得稅兩免三減半優惠政策 ，請問具體怎么需要怎么操作，需要備案嗎
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2019-11-08
匯算清繳電子報稅，操作方法是什么？沒做過
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2019-03-14
老師，你好 我想問一下，第四季度的所得稅已經申報，結果發現10月份的銀行流水有幾筆忘記錄了，我可以把賬改了，第4季度的所得稅申報表不改可以嗎？匯算清繳的年報數據和賬上的數據一致，這樣去操作可以嗎？或者在25年第一季度的所得稅申報表數據和賬上的一致，這樣去操作可以嗎？
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2025-02-07
老師，之前盤點入賬的資產和存貨，等批準后入賬，盤虧的做進項稅稅額轉出，盤盈的計入管理費用，年度匯算清繳的時候盤盈的這部分金額調增并入應納稅所得額繳納企業所得稅，企業所得稅稅負過重！這部分金額太大，盤盈了200萬，擔心明年匯算清繳的時候要一下交幾萬的企業所得稅（5%）！后期我多做點費用和成本，這樣會達到少交一點企業所得稅嗎？
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2019-06-11
我公司是總公司，投資了分公司，但是對方是獨立核算的，那我在所得稅匯算清繳一欄企業集團最終控股企業是不是填寫“是”？
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2018-05-07
廣州的企業做2016年繳算清繳是不是只需要填寫國稅網站里的企業所得稅2016年度申報就行？
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2017-04-09
6居民個人劉某為中國境內甲公司員工，本年度收入情況如下：1）?每月取得甲公司支付的稅前工資、薪金收入15 000元，專項扣除、專項附加扣除共計8000元；2）?為境內乙公司提供設計全年取得勞務報酬共計48 000元；3）?出版小說一部，全年取得境內丙出版社支付的稅前特許權的稅前稿酬收入共計30 000元；4）?全年取得境內丁公司支付的稅前特許權使用費收入共計20 000元
甲公司、乙公司、丙出版社、丁公司已經為劉某代扣代繳了個人所得稅共計16 800元。
要求計算：
① 計算劉某本年綜合所得的應納稅所得額
② 計算劉某本年綜合所得的個人所得稅。
③ 計算劉某本年綜合所得匯算清繳時應補繳（退）的個人所得稅。
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2020-06-19
老師你好，
1、納稅申報表與稅盤之間出現1角差異，調整入營業外支出，請問這個能在企業所得稅匯算清繳稅前扺扣？如能，是在A105000，行30填寫？
2、支付材料款給供貨商，供應商沒有發票提供給我公司，請問調增填A105000表哪一欄？
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2023-05-08
與生產經營無關的罰款做營業外支出，企業所得稅匯算清繳時候是不是要調整？老師
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2021-01-29
老師 企業所得稅匯算清繳的資產負債表和利潤表是不是把2020年12月的財務報表原模原樣填上去即可？
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2021-04-14
在2023年企業所得稅匯算清繳中，資產折舊、攤銷及納稅調整表中，累計折舊、攤銷額和稅收折舊攤銷額有什么區別，怎么填寫？
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2024-04-29
老師您好，請問企業所得稅匯算清繳中的營業外支出中的捐贈支出 包括什么？我們公司給養老院的慰問金和給一些非本公司的困難戶的錢（這些錢都沒有任何發票和收條），是否屬于匯算清繳中的營業外支出中的捐贈支出 ？
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2023-05-16
你好，想咨詢一下，企業2021年度處置固定資產了，財務報表中固定資產原值年初數和年末數有變動，在填報2021年度企業所得稅匯算清繳時，A105080表中，這個固定資產原值按照哪個數填？年初數還是年末數？ 1.您單位申報表A105080《資產折舊、攤銷及納稅調整明細表》第1行第1列“固定資產合計_賬載金額_資產原值金額”為：【6697345.12】元； 2.您單位填報的《資產負債表》中的“固定資產原價”期末余額為：【6278761.05】元； 3.您單位申報的《資產負債表》固定資產項目原值期末余額與A105080《資產折舊、攤銷及納稅調整明細表》第1行第1列固定資產合計_賬載金額_資產原值金額不一致，請核實 我按照年初數填的，但它風險評估時會跳出這個提示。
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2022-05-23
老師，我在填報21年企業所得稅匯算清繳申請表，A105080表的帳載金的額累計折舊、攤銷額和稅收金額的累計折舊、攤銷額，是不是應該是一樣的？請問科目余額表里的這兩個數相加填入稅收金額的累計折舊、攤銷額里對嗎？（本年累計發生額的借方余額，是因為以前年度固定資產的年限太高做的調整）
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2022-05-09
企業所得稅當中，股息，紅利所得按照分配所得的企業所在地確定，不知道分配所得的企業指的是
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2019-01-11
.【計算分析題】ABC公司只生產和銷售甲產品，其總成
本習性模型為y=1000000+4x。假定該公司2008年度
品銷售量為100萬件，每件售價為6元，每股收益為1.2
元；按市場預測2009年產品的銷售數量將增長10%，固
定生產經營成本和單位邊際貢獻不變，不增發新股，
得稅稅率不變。要求：
(1)計算2008年的邊際貢獻總額；
(2)計算2009年預計的邊際貢獻總額；
(3）計算2009年的經營杠桿系數；
(4)計算2009年息稅前利潤增長率；
(5)假定公司2008年利息費用20萬元，預計2009年不變，且無融資租賃租金和優先股，計算2009年財務杠系數和復合杠桿系數以及每股收益。
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2022-05-01
老師好 今年交了兩次企業所得稅 一次是第一季度的 一次是匯算清繳繳納的企業所得稅 可是我今天在報企業所得稅時 主表里帶出來的所得稅費只是第一季度的稅費 這就和利潤表里的所得稅費不一樣了 （利潤表里的所得稅費是第一季度加匯算清繳的數額）
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2019-07-12
請問企業所得稅匯算清繳一般需要做什么分錄？ 調增應納稅所得額，但是利潤還是負數的情況老師，這種需要做分錄嗎
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2022-05-10
企業所得稅匯算清繳，利潤總額是負數，應納稅所得額是0，A107040第一行怎么填呢？
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2021-05-18
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