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老師，銷售產品一批，價款300000元，增值稅51000元，收回款項存入 銀行，該批產品成本60000元。請問怎么做
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2016-08-11
本月甲公司賒銷一批B產品，合同約定價格18000元，增值稅2340元，甲公司開出發票并發運了產品，符合銷售確認的條件，產品賒銷期限30天，現金折扣條件2/10,1/20,n/30,合同規定現金折扣計算根據價格確定不包括增值稅。甲公司銷售人員估計對方能夠在10天內付款。該批產品成本為14000元。
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2021-05-30
某個年度的根據營業收入，營業成本，得出毛利率，增值稅名義稅負_還原免抵、固抵偏低，這怎么計算出來的？請老師舉例，謝謝
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2024-01-22
紅票沖銷當月的收入和成本和增值稅，是沖銷去年的收入，匯繳還需要調整么？
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2021-09-08
老師，疑點某個年度的根據營業收入，營業成本，得出毛利率30%左右，增值稅名義稅負_還原免抵、固抵偏低是負數百分比，這么怎么計算出來的，怎么解釋這個疑點？
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2024-01-23
老師好，請教一下，我們的每個月掛賬收入跟成本都不對，每個月都要調整。那增值稅這些稅也要調，很麻煩。有什么好的辦法嗎？
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2018-11-20
銷售產品收到75400元款項，其中貨款65000元增值稅稅額8450元，已存入銀行，產品已發出，結轉銷售成本38500元。
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2024-04-22
用于投分送的產品計算增值稅用平均售價還是用成本還是用最高售價？
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2020-07-10
采用匯兌方式結算購入材料貨款為2000000 增值稅為3200000發票賬單已收到 計劃成本為180000材料尚未入庫的分錄
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2022-05-10
B企業合同12月1日售甲產品，售價30000元，成本25000元，增值稅3900元，發票已開，款未發，貨自提，B不承擔途中損失。
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2022-10-31
2018年1月1日,華公司將共自行研發成的非專利技術出租給凱勝公司 租期6年，每年年初收取租金18萬元,該項非利技術成本為36萬元,租期滿 該技術將失去使用價值,2018年1月1日,晉華公司收到當年租金18萬元,并開具增值稅用發票。2018年1月該項非專利技術的攤銷額為5000元(360000/6/12)
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2020-07-02
老師，建安行業老項目，12月在工程所在地預繳了增值稅，本月已開票。由于種種原因，本因在當地地稅預繳的稅款下月繳納，若是在元月15日申報前，繳納了12月應交未交的稅款后，能把這筆稅款做入12月的成本嗎？
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2016-12-18
請問領用自產產品安裝外購的一臺機器設備，需要考慮把自產產品的增值稅加進外購機器設備成本嗎？
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2019-08-03
公司201 9年度乳制品購進、銷售業務如下:①年初結存乳制品100件，總成本60 000元;②第一次購進乳制品300件，進價620元/件( 不含增值稅) ;③第二次購進乳制品400件，進價630元/件(不含增值稅) ;④第三次購進乳制品200件,進價650元/件(不含增值稅) ;⑤第四次購進乳制品500件，進價680元/件(不含增值稅) ;⑥年末結存乳制品150件。本年乳制品零售價格1000元/件(不含增值稅)。 曉華乳制品專賣店的存貨盤存制度為實地盤存制。
2.分別用“先進先出法”、“月末- -次加權平 均法’計算曉華乳制品專賣店2019年度發出存貨和期末存貨成本。
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2021-06-21
第一題不懂，他不是說固定資產的那個增值稅進項是不進入固定資產的成本嗎？那這句話是正確的，為什么他說錯的勒？他下面講的這個我也不怎么懂
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2019-09-02
甲公司與乙公司簽訂《增資擴股協議》，約定以公司2011年預測凈利潤9350萬元為基礎，按10.12倍PE估值，以增資后注冊資本8600萬元計算，確定本次增資的價格為人民幣11元/元注冊資本，甲公司以現金2200萬元人民幣對公司增資，其中200萬元作為注冊資本，2000萬元列為公司資本公積金。后來乙公司整體變更為股份有限公司，應當按原賬面凈資產值折股對不，那么原賬面凈資產值咋算所以之后那2000萬在變更為股份有限公司后是不是要按照資本公積金轉增股本算
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2019-10-26
甲企業為增值稅一般納稅人，2021年6月發生以 下業務:
(1)購進紀念品，取得增值稅專用發票上注明增 值稅4000元，將其全部用于集體福利。
(2)從某增值稅小規模納稅人處購進原材料，取 得增值稅普通發票，金額為10000元(不含稅); 支付運輸企業(增值稅一般納稅人)不含稅運輸 費16000元，取得增值稅專用發票。
(3)銷售汽車裝飾物品，取得不含稅收入20000 元;提供汽車修理勞務取得不含稅收入12000元; 出租汽車取得不含稅租金收入6200元。
(4)因管理不善丟失一批本年5月購入的原材料 (已抵扣進項稅額)，賬面成本為5600元
(5)將成本為10000元的自產裝飾物用于贈送，已知該批產品的沒有同類產品價格。
注:當月取得的增值稅專用發票均已經認證，成 本利潤率為10%，結果保留2位小數。
計算:
(1)當期銷項稅額;
(2)當期可予抵扣的進項稅額;
(3)當期應納增值稅稅額。
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2022-04-08
這個對嗎月末=銷項-進項 銷項＞進項 為正數 轉入 應交稅費-未交增值稅 借：應交稅費-應交增值稅（轉出未繳增值稅） 貸：應交稅費-未交增值稅繳納時： 借：應交稅費-未交增值稅（已交稅費） 貸：銀行存款銷項＜進項 為負數 轉入 應交稅費-未交增值稅借：應交稅費-未交增值稅 貸：應交稅費-應交增值稅（轉出未繳增值稅）
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2018-10-15
老師：小規模納稅人，本月確認收入時：1.如果去稅局發票，借：銀行存款，貸：主營業務收入、貸：應交稅費--應交增值稅。同時，借：應交稅費--應交增值稅（應交稅金），貸：銀行存款;2.如果是企業自己開票，則確認收入時，借：銀行存款，貸：主營業務收入，貸應交稅費--應交增值稅，月末結轉時借：應交稅費--應交增值稅（轉出未交增值稅），貸：應交稅費--未交增值稅，次月繳納時，借：應交稅費--未交增值稅，貸：銀行存款，這樣對嗎？
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2015-12-23
増值稅免稅企業營改增后繳增值稅嗎
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2016-05-20
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