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送心意

蔣飛老師

職稱注冊稅務師,高級會計師考試(83分),中級會計師

2022-04-08 08:50

你好!
業務1
采購用于集體福利不可以抵扣進項的

蔣飛老師 解答

2022-04-08 08:53

業務2
進項稅額:10000*3%+16000*9%=1740
業務3
銷項稅額:20000*13%+12000*13%+6200*13%=4966

蔣飛老師 解答

2022-04-08 08:54

業務4
進項稅額轉出5600*13%=728
業務5
銷項稅額10000*(1+10%)*13%=1430

蔣飛老師 解答

2022-04-08 08:57

(1)當期銷項稅額;4966+1430=6396
(2)當期可予抵扣的進項稅額;1740-728=1012
(3)當期應納增值稅稅額=6396-1012=5384

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同學你好 1一般納稅人取得普通發票,進項能抵扣嗎?——如果是購入免稅農產品的免稅普票,可以計算抵扣,通行費用電子普票可以抵扣; 2 小規模納稅人取得專用發票,不能抵扣吧?只要是小規模納稅人,進項都不能抵扣?——是的;小規模不能抵扣; 3 如果是一般納稅人從小規模納稅人那購買貨物,取得的增值稅專用發票 ,一般納稅人的進項是可以抵扣的?——是可以抵扣的;
2022-07-06 09:29:59
你好這個是不能抵扣,只能抵扣企業所得稅,要是農產品你們自產自銷開免稅給對方,對方是可以計算抵扣別的是不能抵扣
2021-06-05 13:48:59
您好,小規模納稅人給一般納稅人開具的增值稅專用發票,一般納稅人可以抵扣。 一般納稅人開給小規模的增值稅專用發票,小規模不可以抵扣。
2020-07-06 20:25:06
你好,如果小規模是代開的專票,可以抵扣3%。
2019-03-26 09:12:11
你好 開出去給小規模納稅人的增值稅普通發票也要計算銷項稅額 開進來的普通發票就無法做進項稅額抵扣了,購進需要取得專用發票才可以抵扣銷項稅額的
2019-05-04 15:03:56
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