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老師，請教一下，5月份，我做，借 所得稅費用 待 應稅所得稅，。這個做錯了，所得稅是去年匯算清繳的所得稅，5月份結帳了，我現在在7月份，做，借，以前年度損益 代所得稅費用 借，利潤分配，代以前年度， 這樣可以嗎。因為5月份已結帳了，去年的所得稅影響5月份的利潤了，我在7月份把去年所得稅，放到，借利潤分配 這樣可以嗎，
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2023-03-02
關于無形資產 的企業所得稅
老師我理解的是計入費用的加計扣除75% 然后用(利潤-費用加計75%)*25%=所得稅，計入成本的加計扣除175%，
那么無形資產的計稅基礎=賬面價值*175% 這個目的是干嘛 入了成本了 成本*175%形成的計稅基礎跟企業所得稅什么關系 企業所得稅不(利潤-費用加計75%)*25%=所得稅嘛 根本175%什么關系
1/5140
2020-06-10
個體戶收入為0,費用有管理費用1萬多，請問季度申報個人經營所得時，需要把這筆費用填在經營所得里的成本費用那一欄嗎？
1/174
2024-01-05
請問老師，個體工商戶經營所得個人所得稅賬務處理時貸方是，應交稅費_應交個人所得稅，借方記什么科目？不能記營業稅金及附加，好像也不能記所得稅費用吧？
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2021-12-29
已知凈利潤率4%，求4季度應納企業所得稅，應納所得稅額>300萬，應納企業所得稅=收入*凈利潤率*25%還是所得稅費用=利潤總額-凈利潤，利潤總額=凈利潤/75%？
1/371
2023-03-27
假設不存在納稅調整，按25%計算核算并結轉應交企業所得稅（1）計算應交企業所得稅（2）編制計算應交所得稅的會計分錄（3）編制結轉所得稅費用會計分錄
1/1041
2023-03-03
你好，老師。我們企業所得稅是查賬的 按利潤總額的25% 我這季度收入79600 成本30000 費用31000 那所得稅是多少呢
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2016-12-12
十二月新成立的公司建筑工程公司。報稅時的企業所得稅月（季）度預繳納稅申請表。季初資產總額怎么填？沒有業務、收入和費用。
1/317
2020-01-09
企業所得稅不是5月匯算清繳嗎？為什么有的企業項目上的費用票要12月底交到財務哪里呢？
1/550
2018-12-25
17.18年調整出來的費用，放在待攤費用，21年紅字沖銷企業所得稅可以稅前扣除嗎？還在5年彌補虧損
1/182
2021-06-18
老師，去年有部門費用未掛導致企業所得稅多交，可是匯算清繳后實際比計提的又多了，這個該怎么平？
6/139
2021-07-05
匯算清繳時填的財務年報是含清繳后的數據嗎？比如我預提費用到匯算時還沒收到票，要調整費用，補交所得稅
1/567
2018-04-11
收據是可以作為費用做賬的是嗎？只不過到最近繳納所得稅時做納稅調增是嗎
1/678
2018-07-09
上個月的普票費用能在這個月企業所得稅稅前扣除嗎？老師
2/363
2022-01-15
老師提現發工資金額大，現金支票寫差旅費是不是不會被稅務查？還有避免交個稅發工資剛好卡在點上，那剩下的工資部分以白條做成費用，但是這部分費用稅前不能扣除，這部分年底稅算清繳交的企業所得稅就多啊？可是老師說的這句話我沒懂？
1/886
2016-08-23
報季報企業所得稅，營業成本欄填入的是賬上成本與費用總合嗎
4/415
2019-05-23
老師，問一下，查賬檢查出費用少記了，但是已經預繳完第4季度所得稅，就不能反結賬改利潤表了吧
1/554
2016-01-14
申報企業所得稅填寫營業成本那一欄是將成本+費用+-營業利潤的數據總和是嗎？
1/575
2019-04-08
公司預計3季度要交企業所得稅了，有什么方法降低稅收嗎? 預提費用這個會計科目新準則不允許使用了
1/665
2018-08-07
為什么應交所得稅直接用收入減費用乘0.25
，但是另一個公式用利潤總額乘0.25呢
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2019-07-08
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