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小規模傳媒公司，2016、2017年的部分商業性演出是員工介紹給公司的，公司決定給員工以商業性演出收入的10%分提成，因當時沒做提成，現在做補提，由于公司賬面反映庫存現金余額多，但實際都支掉了，當時沒及時補票，也沒提提成，2016年和2017年都做年末結轉了，如果補提，做以前年度損益調整，未分配利潤也不夠做調整，該如何處理，從現金余額可以提嗎？
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2019-01-29
老師好，我18年10.11分月計提所得稅合計2.2萬元，12月公司虧損，在19年1月實際繳納的時候，只繳納了1.3萬，我一直忘記了沒有紅沖調整，麻煩老師幫我檢查一下，我現在借紅字以前年度損益調整，貸紅字應交稅費所得稅，同時再做一筆，借以前年度損益調整，貸本年利潤？？
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2019-10-29
我們用的軟件每期期末是自動結轉損益，現在我發現應該是設置問題導致之前把以前年度損益調整科目轉到了利潤分配-法定盈余公積，該怎么調整到利潤分配-未分配利潤科目？反結帳太麻煩了，所以該怎樣做個合適的分錄調整一下，謝謝啦
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2019-08-01
跨年少計提了管理費用-折舊費465.21,多交了33萬所得稅怎么處理 調賬：借：以前年度損益調整465.21 貸：累計折舊 465.21 借：利潤分配-未分配利潤465.21，貸：以前年度損益調整（這里不是累計折舊）465.21 應退的所得稅1借：應繳稅費——應繳所得稅?300 貸：以前年度損益調整300 調整 未分配利潤2 借：以前年度損益調整300 貸：利潤分配——未分配利潤300，請問是這樣做嗎
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2016-04-18
鄒老師，之前的會計做的分錄以前年度損益調整。沒有把以前年度損益調整轉到利潤分配-未分配利潤。現在可以補結轉到未分配利潤嗎？還是就這樣，不用管它？
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2019-11-26
2016年資產負債表日后做的以前年度損益調整 ， 2016年全年虧損，所得稅要調嗎
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2017-05-06
2020年1月份新開賬套，針對2019年底發生的費用，在2020年1月份付款，計提2019年費用時，應該怎樣做分錄？需要用到以前年度損益調整科目嗎？還有因為2019年沒做賬，所以不想把以前年度損益的費用結轉到利潤分配——未分配利潤，有什么好辦法？
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2020-02-20
2019年的12月份生產領用的原材料成本漏記了，把它記到2020年以前年度損益調整，結轉到利潤分配未分配利潤利潤，2019年度匯算清清繳時考慮它嗎？
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2020-04-28
當月做了以前年度損益調整到未分配利潤導致資產變不平
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2018-05-09
，1.前任會計處理，匯算清繳調增的時候用的所得稅費用科目，沒有用以前年度損益調整科目.我現在要怎么處理2.公司有利潤，但一直沒提法定盈余公積，要補提嗎？3.實收資本比注冊資本少很多
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2019-01-26
18年交的17年匯算清繳的企業所得稅走“以前年度損益調整嗎”具體分錄怎么做呢
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2019-04-17
中途建賬初始數據忘了錄入”應付賬款“1000，現在是否可以直接這么調賬：借以前年度損益調整1000，貸應付賬款1000，然后結平時：借未分配利潤1000，貸以前年度損益調整1000？
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2017-04-18
你好
以前年度損益調整科目貸方余額是不是不能結轉到“本年利潤”科目，只能轉“未分配利潤”科目？
1/808
2019-12-05
我想請教一個問題就是外貿企業上年出口今年視同內銷，沒涉及到退稅，今年視同內銷的應交增值稅和地稅的附加稅費是否可以通過以前年度損益調整科目進行處理
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2019-04-17
老師，我今年沒做過以前年度損益調整，但是，4月份，資產負債表不平。我不清楚，是什么原因造成的。老師，您可以幫我看下嗎？由于一次只能上傳三張圖片，資產負債表后面的一半，我下一次提問的時候上傳出來。
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2020-05-24
老師，我想把18的賬調一下，因為當時研發費用沒進研發支出科目，我做的分錄是這樣的，對嗎，但是這樣研發支出不是有余額了？
借:研發支出
貸:以前年度損益調整
借:以前年度損益調整
貸:利潤分配——未分配利潤
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2020-03-25
老師您好，請問審計時審計師把去年預付給淘寶的廣宣費100萬（此數為其他應付款借方余額，發票未回來）給清理了：分錄為：借：以前年度損益調整100 貸：其他應付款 100 （在2020年3月跟調了這筆） ；這樣處理之后，如果今年發票回來時，我們應該如果做分錄？
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2020-04-13
我簡易計稅方法的一般納稅人，紅沖的去年的發票，我當時記的：以前年度損益調整科目，報稅的時候所得稅和財務報表都按賬上走的，但是增值稅報的時候本期收入是按當期收入減去紅沖發票金額報的，造成兩方收入不相符，我應該怎么調整
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2019-11-28
老師，請問對于資產負債表上的沖以前的賬 是不是都通過 “以前年度損益調整”科目？
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2019-11-27
2017年有一筆費用需要調增，不能稅前扣除2018年12月做分錄借：管理費用 貸：以前年度損益調整 借：以前年度損益調整 貸：利潤分配——未分配利潤 這樣做對嗎？
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2019-03-07
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