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老師您好:請問工商年檢的納稅總額包括“個人所得稅”和匯算清繳時補交的企業所得稅嗎？（比如:2018年5月繳納2017的所得稅），謝謝！
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2019-05-20
老師你好，我去年12月份忘記計提所得稅了，今年一月份補提所得稅會計分錄是：借所得稅費用，貸應交稅費，這樣做是不是不正確？
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2020-06-12
請教今年交稅務的個人所得稅及滯納金怎么走賬(19年3月份)工人己離開公司。 以上記賬是否需要記，借:所得稅費用一個人所得稅。貸應交稅費一個人所得稅
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2023-03-13
預交了企業所得稅,18年度沖回多提所得稅，賬面是50萬，然后19年5月所得稅匯算調增 結果是負48萬，像這種賬面和所得稅匯算表不一致，我如何做賬務處理
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2019-07-10
老師：2019年對小型微利企業年應納稅所得額不超過100萬元的部分，減按25%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅
那這個季度的所得稅怎么算？有優惠嗎？
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2020-04-23
收到2013年小微企業所得稅的退稅，這塊入什么科目？這塊的退稅要繳納企業所得稅嗎？然后2014年季度小微企業減免所得稅是不是計入營業外收入繳納企業所得稅？
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2014-12-09
個人提供勞務所得對方要求開票，然后以個人名義去稅務局代開了發票，當時就交了個人所得稅。請問年底匯算清繳個人所得稅能退去年交的個人所得稅嗎？
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2022-03-06
老師，所得稅的內容，比如說第一年確認遞延所得稅資產，第二年會計計稅基礎大于稅法計稅基礎，就會產生遞延所得稅負債，這時候是遞延所得稅資產轉回嗎？
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2019-09-02
鄒老師，請問3、請問第三季度繳納所得稅，是本季度計利潤總額*所得稅率-當年前二個季度已繳納的所得稅嗎？申報表會自動減當年前二個季度已繳納的所得稅嗎？
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2015-11-21
哈嘍老師，2017年第四季度計提了企業所得稅，
借，所得稅費用 貸，應交稅費-應交企業所得稅
2018年1月，繳費時入錯科目
借，所得稅費用 貸，銀行存款
現在2019年了才發現，麻煩老師幫忙寫下調整的分錄
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2019-10-22
老師，企業所得稅的算法
比如年度利潤總額為20萬，已繳納企業所得稅款1.2萬，那年度企業所得稅計算:20萬*50%*20%=2萬，那么本年全面應繳納企業所得稅為2萬-1.2萬=0.8萬，這樣計算對么？老師~
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2022-03-17
甲企業2022年應納稅所得額為500萬元，適用的企業所得稅稅率為25%，遞延所得稅資產期初余額為5萬元，期末余額為10萬元，無遞延所得稅負債，假定遞延所得稅資產的發生額均與所得稅費用有關，則該企業2022 年應交所得稅為()萬元。 A. 115 B. 125 C. 130 D.122
老師您好，這個為啥不算遞延所得稅資產？
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2022-04-09
假設王先生的2019年的工資每月是9600元，每月專項扣除是1200元，子女教育和房貸利息扣除是合計1500元，2018年年終獎是36012元，在2019年2月發放。無其他所得。若全年一次性獎金不并入綜合所得計稅，請計算全年工資應納個人所得稅和全年一次性獎金應納個人所得稅。若12元納入給2月工資薪酬的話，計算全年工資一拿個人所得稅好，全年一次性獎金拿個人所得稅。怎么算 計算過程發一下
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2023-04-16
企業所得稅，去年的虧損金額，可以用在今年嗎？就是比如去年虧損15萬，今年盈利13萬。 這樣今年還需要交企業所得稅嗎
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2023-10-07
2014年借所得稅16318.25貸應交稅費-應交所得稅16318.25、然后2015年1元份 借所得稅16318.25 貸銀行存款16318.25 老師我發現應交稅費-應交所得稅掛著16318.25元，就是之前會計沒用應交稅費應交所得稅科目，所以導致賬掛著，怎么弄平？
1/464
2018-06-07
老師好！請問假設我的全年收入是100元，全年費用是60元。一月份計入以前年度調整的費用是10元。12月份我交所得稅是按40元計算還是30元計算？
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2020-01-07
分公司，注冊資金是0，2017年11月20號做的稅務登記，2018年一月份做的企業所得稅匯總到總公司納稅，17年期間無任何業務，17年所有業務總公司在做，17年企業所得稅年報資產應該填0但保存不了，所得稅年報應該怎么報
1/768
2018-05-25
房屋按10年折舊的，稅務規定20年，從2015年到2018年期間所得稅匯算從未做過調整，請問現在該怎么做2019年度所得稅匯算？
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2020-04-22
2015年成立的分公司，今年開始所得稅申請了獨立核算，那請問去年的所得稅匯算清繳分公司要做嗎？
2/537
2016-04-21
2018年12月忘了計提年度企業所得稅，那2019年5月支付企業所得稅，是不是先計提，再支付，分錄怎么做
3/836
2019-07-23
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