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老師，小企業(yè)，5月交了2022年企業(yè)所得稅，2022年沒計(jì)提，調(diào)整后交了企業(yè)所得稅，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，5月扣的企業(yè)所得稅要如何入賬
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2023-06-09
上圖是我公司2018年第四季度的企業(yè)所得稅申報(bào)表，可以補(bǔ)虧，應(yīng)交企業(yè)所得稅是5000多，是不是2018年計(jì)提企業(yè)所得稅就計(jì)提這個(gè)數(shù)
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2019-01-01
老師您好:請問工商年檢的納稅總額包括“個(gè)人所得稅”和匯算清繳時(shí)補(bǔ)交的企業(yè)所得稅嗎？（比如:2018年5月繳納2017的所得稅），謝謝！
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2019-05-20
老師你好，我去年12月份忘記計(jì)提所得稅了，今年一月份補(bǔ)提所得稅會(huì)計(jì)分錄是：借所得稅費(fèi)用，貸應(yīng)交稅費(fèi)，這樣做是不是不正確？
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2020-06-12
季度所得稅申報(bào)表本年累計(jì)金額就是照12月利潤表的本年累計(jì)金額填寫嗎？
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2019-01-11
2、甲公司為居民企業(yè)，其2022年度有關(guān)財(cái)務(wù)收支情況如下：
（1）銷售商品取得收入4600萬元，出售一臺(tái)設(shè)備取得收入25萬元，轉(zhuǎn)讓用權(quán)取得收入450萬元，從其直接投資的未上市居民企業(yè)分回股息收益90（2）稅收滯納金6萬元，贊助支出30萬元，被沒收財(cái)物的損失12萬元環(huán)保費(fèi)用50萬元
合同違約金2萬元。
（3）其他可在企業(yè)所得稅前扣除的成本、費(fèi)用、稅金合計(jì)3000萬元。
要求：（1）、該公司的2022年的收入總額是多少？
（2）、該公司的2022年的不征稅收入是多少？
（3）、該公司的2022年的免稅收入是多少？
（4）、該公司 2022年的各項(xiàng)扣除合計(jì)是多少？
（5）、該公司 2022年可以彌補(bǔ)的以前年度虧損是多少？
（6）、該公司的應(yīng)納稅所得額是多少？
（7）、該公司的應(yīng)納所得稅稅額是多少？
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2024-01-11
4. 結(jié)轉(zhuǎn)以上所有損益類賬戶到本年利潤賬戶。
5. 企業(yè)所得稅稅率為20%，計(jì)算本月應(yīng)交所得稅額。（無納稅調(diào)整事項(xiàng)）
6. 結(jié)轉(zhuǎn)所得稅費(fèi)用到本年利潤賬戶。
7. 結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤賬戶。
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2019-11-13
老師您好！
企業(yè)所得稅法規(guī)定：房屋、建筑物以外未投入使用的固定資產(chǎn)，不得計(jì)算折舊扣除。請問老師，我單位是一家建筑企業(yè)，一年施工8個(gè)月，對我單位自有的機(jī)器設(shè)備，在企業(yè)所得稅年度申報(bào)時(shí)，折舊金額按8個(gè)月計(jì)算還是按12個(gè)月計(jì)算扣除？
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2020-07-27
老師，我想請問一下，我們單位以前年度計(jì)提的遞延所得稅資產(chǎn)，現(xiàn)在是企業(yè)一直虧損，不能推定未來有足夠的應(yīng)納稅額，想把遞延所得稅資產(chǎn)核銷掉，這個(gè)分錄怎么做，借所得稅費(fèi)用-遞延所得稅費(fèi)用 貸遞延所得稅資產(chǎn)么
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2024-07-24
季度所得稅申報(bào)表，本年累計(jì)金額是填1到6月的數(shù)還是4到6月的數(shù)
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2019-07-09
季度所得稅申報(bào)表本年累計(jì)數(shù)填的是那個(gè)數(shù)？是季度數(shù)還是從1月累計(jì)的數(shù)
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2022-01-19
老師，填寫季度所得稅申報(bào)表時(shí)，營業(yè)利潤本年累計(jì)欄是填寫本年累計(jì)數(shù)，還是填寫下季度末見上季度末的累計(jì)數(shù)啊？
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2022-01-20
企業(yè)2017年虧損3萬，2018年虧損6萬，2019年虧損41萬，以前年度虧損累計(jì)50萬.
假設(shè)2020年虧損12萬，但12月進(jìn)賬30萬。
1）那么在今年的10-12月這個(gè)季度所得稅申報(bào)表中本年累計(jì)金額欄第8行減：彌補(bǔ)以前年度虧損是填寫正的50萬嗎？
2）如果是填寫50萬，那么等到填寫2020年年度申報(bào)表的時(shí)候，第22行減：彌補(bǔ)以前年度虧損還是填寫正的50萬嗎？這個(gè)和表A10600余額沒有關(guān)系吧？
3）然后表A10600中2020年當(dāng)年境內(nèi)所得額填18萬，當(dāng)年虧損額填0萬，當(dāng)年待彌補(bǔ)的虧損額填0萬，用本年度彌補(bǔ)的以前年度虧損額境內(nèi)填18萬，最后可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補(bǔ)的虧損額自動(dòng)顯示應(yīng)該是32萬？
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2020-12-09
老師好，企業(yè)所得稅季報(bào)數(shù)據(jù)系統(tǒng)直接生成的，實(shí)際利潤總額直接彌補(bǔ)了以前年度虧損，這個(gè)季度所得稅已計(jì)提了，該怎么處理
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2019-07-11
老師好！請問假設(shè)我的全年收入是100元，全年費(fèi)用是60元。一月份計(jì)入以前年度調(diào)整的費(fèi)用是10元。12月份我交所得稅是按40元計(jì)算還是30元計(jì)算？
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2020-01-07
假設(shè)王先生的2019年的工資每月是9600元，每月專項(xiàng)扣除是1200元，子女教育和房貸利息扣除是合計(jì)1500元，2018年年終獎(jiǎng)是36012元，在2019年2月發(fā)放。無其他所得。若全年一次性獎(jiǎng)金不并入綜合所得計(jì)稅，請計(jì)算全年工資應(yīng)納個(gè)人所得稅和全年一次性獎(jiǎng)金應(yīng)納個(gè)人所得稅。若12元納入給2月工資薪酬的話，計(jì)算全年工資一拿個(gè)人所得稅好，全年一次性獎(jiǎng)金拿個(gè)人所得稅。怎么算 計(jì)算過程發(fā)一下
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2023-04-16
哈嘍老師，2017年第四季度計(jì)提了企業(yè)所得稅，
借，所得稅費(fèi)用 貸，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅
2018年1月，繳費(fèi)時(shí)入錯(cuò)科目
借，所得稅費(fèi)用 貸，銀行存款
現(xiàn)在2019年了才發(fā)現(xiàn)，麻煩老師幫忙寫下調(diào)整的分錄
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2019-10-22
老師，企業(yè)所得稅的算法
比如年度利潤總額為20萬，已繳納企業(yè)所得稅款1.2萬，那年度企業(yè)所得稅計(jì)算:20萬*50%*20%=2萬，那么本年全面應(yīng)繳納企業(yè)所得稅為2萬-1.2萬=0.8萬，這樣計(jì)算對么？老師~
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2022-03-17
房屋按10年折舊的，稅務(wù)規(guī)定20年，從2015年到2018年期間所得稅匯算從未做過調(diào)整，請問現(xiàn)在該怎么做2019年度所得稅匯算？
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2020-04-22
請教今年交稅務(wù)的個(gè)人所得稅及滯納金怎么走賬(19年3月份)工人己離開公司。 以上記賬是否需要記，借:所得稅費(fèi)用一個(gè)人所得稅。貸應(yīng)交稅費(fèi)一個(gè)人所得稅
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2023-03-13
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
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