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老師，這邊的稅金包括了季度預(yù)繳的企業(yè)所得稅和上年的企業(yè)所得稅匯算清繳補的企業(yè)所得稅嘛
1/702
2020-05-12
7月份外賬報了二季度所得稅，內(nèi)賬沒計提所得稅，直接做應(yīng)交所得稅嗎？怎么沖減利潤做賬務(wù)處理？
1/1177
2017-07-31
老師，我是小規(guī)模納稅人，發(fā)現(xiàn)這個季度要交所得稅了。我要做分錄嗎？借：所得稅費用 貸：應(yīng)交所得稅嗎？
1/934
2020-04-17
老師，那個第四季度計提所得稅費用時，所得稅額超出100萬未達300萬，是按所得額的十個點計提嗎
2/814
2021-10-08
這個季度報企業(yè)所得稅第9欄：實際利潤額（3+4-5-6-7-8）/按照上一納稅年度應(yīng)納稅所得額平均額確定的應(yīng)納稅所得額，本季度是虧損的，上年度也是虧損的還要加進去嗎？小規(guī)模公司零銷售，申報企業(yè)所得稅需要導(dǎo)入資產(chǎn)負債表和利潤表嗎？
1/1850
2019-04-10
你好，2017年企業(yè)第一季度預(yù)繳企業(yè)所得稅105.67，其余三個季度都為0元，在年度企業(yè)所得稅申報時，本年應(yīng)補退稅為-105.67元，請問我不想做退稅處理的話，該怎么樣做
1/663
2019-07-31
企業(yè)所得稅申報表季報，現(xiàn)在申報第二季度，收入跟成本填的是累計數(shù)還是當季數(shù)
1/1895
2020-07-13
我們是一家小規(guī)模公司，2019年12月份多開了一張10萬元的發(fā)票，且當時還繳納了增值稅。到了2020年3月份才發(fā)現(xiàn)上年度多開的10萬元，然后在3月份開了紅字發(fā)票紅沖上年度多開的10萬元，現(xiàn)在2020年3月對于跨年開的10萬元的這張紅字發(fā)票我做的處理的是:
借:應(yīng)收賬款 -100000
貸:以前年度損益調(diào)整 -97087.38
應(yīng)交稅費-增值稅 -2912.62
借:利潤分配-未分配利潤 97087.38
貸:以前年度損益調(diào)整 97087.38
現(xiàn)在申報財務(wù)報表發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負債表利潤表勾稽關(guān)系不對，相差的數(shù)就是以前年度損益調(diào)整的數(shù)97087.38，我的問題就是我需不需要調(diào)整資產(chǎn)負債表或是利潤表，19年企業(yè)所得稅年報和20年第一季度企業(yè)所得稅季報分別該怎么填寫呢？？
1/863
2020-04-24
小規(guī)模納稅人，是核定征收，三季度收入是149874.76，前兩季度是828052.2，前面已交3597.36、542.9，請問這個我怎么得出本季度要交的所得稅，本年收入累計到9月有977926.96了，請問怎么計算？2.本季度增值稅應(yīng)該不用交吧
1/382
2019-10-10
公司前兩年一直虧損，這季度盈利了，這是第一季度呀，現(xiàn)在填企業(yè)所得稅表就可以直接彌補以前年度虧損嗎？
5/440
2017-04-14
你好，請問報第一季度企業(yè)所得稅 彌補以前年度虧損 為什么不能填數(shù)
，上年報表4個季度利潤都是虧損的
1/187
2019-04-17
企業(yè)這個季度有利潤，但是以前年度有虧損，那么這個季度就不要交所得稅，將盈利的部分直接彌補虧損嗎？
1/1255
2017-07-12
想咨詢一下，18年企業(yè)虧損，19年第一季度盈利，在申報季度企業(yè)所得稅的時候，可以先彌補前一年度虧損嗎？
1/400
2019-04-11
3月做賬計提第一季度企業(yè)所得稅31萬元，已結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤。4月申報A表季報時有免稅23萬實繳8萬元，4月該怎么分錄。稅務(wù)系統(tǒng)申報利潤表中減所得稅費用填31萬元還是8萬元？
1/332
2019-04-04
本季度利潤表盈利5萬，但是之前年度有可彌補虧損50萬。那本季度企業(yè)所得稅如何處理？具體分錄怎么做。
1/932
2019-08-14
總分公司所得稅匯總分配繳納，季度和年度所得稅申報的時候，報表是按匯總嗎？總公司月度報稅的時候報表又怎么填？
4/2022
2020-04-21
老師好，我2023年利潤總額1718685.35元，2023年所得稅匯算清繳退2022年度所得稅441016.4元，2023年第一季度已經(jīng)預(yù)交所得稅784533.58元。現(xiàn)在做12月賬應(yīng)該怎么計提所得稅。
1/13
2024-01-12
老師，請問企業(yè)所得稅季度申報時所得稅就按利潤表的數(shù)繳納嗎，年度匯算清繳時利潤才調(diào)增調(diào)減嗎
1/236
2022-03-16
利潤總額是正數(shù)，可以彌補以前年度虧損，季度申報所得稅時，小微企業(yè)減免所得稅優(yōu)惠明細表該怎么填
1/1551
2019-07-11
#提問#請問老師，如果我現(xiàn)在季度申報所得稅有利潤，在申報所得稅時我是否可以先彌補以前年度虧損？
1/398
2020-07-29
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