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2某機械制造廠為增值稅的一般納稅人,采用一計稅法,適用的增值稅稅率為13%2019年10月份發生的有關業務資料如下:(1)售一批A商品,開具的增值稅專用發票上列明的不含稅銷售額為60000元(2)銷售一批8商品,取得含增值稅價67800元,男收取包裝物租5650元(3)銷售設備配件向購買方開具增值稅通發票,價稅合計176元,結算時始予購買方3%的現金折扣(4)購進生產用材一批,取得增值稅專用發票,發票上注明的價款稅款分別20000元2600元⑤)進辦公用的消耗性材料一批,取得增值稅專用發票,發票上注明的價款稅款分別為10000元1300元(6)擴鍵陽工食領用上月購進的生產用材一批,實際成本5000元,該批材在購進時已取得增稅詳情專用發票開在當期報要求(1)計算該廠本月的項稅多少元?(2分(2)計算廠本月進項稅物的轉出是多少元?(2分)(3)計算廠月可報的項稅額是多少元?(2分)(4)計算該廠月應的增值稅稅題是多少元?(2分)
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2020-07-08
11.2020年10月， A 公司和 B 公司均為增值
稅一般納稅人， A 公司本月外購一批貨物5000元，取得增值稅專用發票，委托 B 公司加工，支付不含稅加工費1000元，
及并取得 B 公司開具的增值稅專用發票。貨物加工好收回后， A 公司將這批貨物直接對外銷售，開出的增值稅專用發票
上注明的價款為8000元。根據以上所述，
以下說法正確的有（ C
A 公司應當繳納增值稅260元 B 公司應該繳納增值稅130元 C . A 公司應當繳納增值稅510元 D . B 公司無須繳納增值稅
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2022-02-11
老師，你好，在應上交款項表中，增值稅期末未抵扣數是轉出未交增值稅數減去增值稅年初未抵扣數是吧。
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2020-10-09
A公司是按季度申報增值稅的小規模納人2020年1季度銷售貨物合計收入28萬元，其中自開具普通發票13萬元，自開具增值稅專用發票銷售額是15萬元。請問A公司應納增值稅多少？
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2020-07-07
請問老師 向乙公司銷售m產品200件并開具增值稅專用發票 每件售價110元 實際成本70元 m產品已發出并符合收入確認條件 此外 現金折扣條件為2/10 n/20 10天內收回的概率為95% 計算現金折扣不考慮增值稅 會計分錄怎么做
7月19日 乙公司付清了款項 會計分錄怎么樣
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2023-08-08
老師好！我公司是商業一般納稅人，取得貨物增值稅專用發票，現發生商品附帶的服務，已開具6%服務增值稅專用發票，請問申報增值稅時這6%服務的增值稅可以用13%的貨物增值稅稅額抵扣嗎？謝謝解答o(^o^)o
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2019-08-15
A公司為增值稅一般納稅人。購入一臺需要安裝的生產
用機器設備,耿得增值稅專用發票上注明的設備價款為
3900萬元,增值稅進項稅額為507萬元,支付的運輸費為
37.5萬元,款項已通過銀行存款支付;安裝設備時,領用
本公司原材料一批,價值363萬元,購進該批原材料時支
付的增值稅進項稅為47.19萬元;領用本公司所生產的產品
批,成本為480萬元,計稅價格500萬元,增值稅率
13%,消費稅率10%,應付安裝工人的職工薪酬為72萬
元;假定不考慮其他相關稅費。2021年10月8日達到預定
可使用狀態,預計使用年限為10年,凈殘值為2萬元,采
用雙倍余額遞減法計算年折舊。
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2022-04-10
這公司是一家制造企業，屬于增值稅一般納稅人，五月份有關收入如下，銷售產品一批，其不含稅價。款為600000適用增值稅稅率百分之十三或已發出符合收入確認條件款項收入收存銀行該批商品為成本為 320000銷售多余不用的原材料一批其不含縮稅款為 20000適用增值稅稅率為17%，滿足收入確認條件款未收該批材料的成本為17000元。
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2023-06-28
老師請問回來工程款 公司扣除費用后，剩余的錢要求項目負責人提供票，這部分需要提供多少專票多少普票？請問這個有要求嗎？畢竟如果全部提供13%的發票，建筑發票9%會出現增值稅根本不用交稅的情形？怎么避免這種情形的發生呢？
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2019-12-23
以存款購人為工程準備的各種物資10萬元，專用發票所列增值稅額為13000元
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2023-03-02
32. 根據增值稅法律制度的規定，下列選項中，應該征收增值稅的是（ ）。
A.存款利息
B.被保險人獲得的保險賠付
C.在資產重組過程中，通過合并、分立、出售、置換等方式，將全部或者部分實物資產以及與其相關聯的債權、負債和勞動力一并轉讓給其他單位和個人，其中涉及的不動產、土地使用權轉讓行為
D.已經進行實物交割的貨物期貨
參考答案：D
我的答案：C
選項A：存款利息，不征收增值稅；選項B：被保險人獲得的保險賠付，不征收增值稅；選項C：在資產重組過程中，通過合并、分立、出售、置換等方式，將全部或者部分實物資產以及與其相關聯的債權、負債和勞動力一并轉讓C?
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2020-03-19
基本生產車間一臺機器報廢，原價2000000元，已提折舊1800000元，清理費用5000元，殘值收入9040元，企業需要繳納增值稅1040元。均通過銀行存款收支。該項固定資產已清理完畢。固定資產清理會計分錄該如何去做？
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2020-08-10
紅字增值稅專用發票用認證嗎
1/629
2017-07-07
費用怎么抵扣增值稅專用發票
1/428
2023-02-20
增值稅專用發票跨年可以用嗎
1/1980
2020-04-29
增值稅專用發票有破損能用嗎
1/4850
2019-05-09
增值稅專用發票作廢用做賬嗎？
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2017-06-19
分錄借：應交稅費-應交增值稅（銷項稅）207002.94
貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅）32842.82
應交稅費-應交增值稅（減免稅款）480
應交稅費-應交增值稅（未交增值稅）173680.12
這樣寫分錄對嗎？
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2019-08-13
老師請問比如收到一張專用電費發票 企業除了可以抵扣增值稅稅款 還可以做成費用嗎
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2021-04-23
1、一般納稅人，簡易計稅需要計提嗎？
2、這個月要交的增值稅18元，簡易計稅的稅額：1697.22
計提增值稅：借：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅 18
貸：應交稅費——未交增值稅18
3、簡易計稅不用計提了吧，下月繳納時，借：應交稅費——簡易計稅1697.22
貸：銀行存款
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2023-04-04
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