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老師，我想咨詢下匯算清繳的問題，像福利費，招待費，廣宣費不是都有扣除標準嗎？那我計算它們金額的時候，是拉取借方費用科目嗎？比如管理費用~福利費，銷售費用~招待費，廣告費，是這樣嗎？
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2022-01-27
我公司前任會計把公司技術人員工資，新產品的研發費用，計入管理費用-研發支出-工資/材料費里面，沒有到處設置其他科目，沒有備案，這樣的情況我在匯算清繳時能在稅前加計扣除嗎？能詳細針對問題說一下嗎
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2020-03-31
小微企業匯算清繳沒有期間費用表 但是我管理費用（沒發票）有調增的要在哪里填 然后我再主表直接填期間費用了 沒有去調增之類 有什么問題嗎
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2022-05-18
去年暫估的費用：借; 管理費用-暫估4 2貸：應付賬款42萬 今年回來的票 1、管理費用 -暫估 負42 貸：應付賬款-暫估 負42 ，2、 借管理費用-辦公費20萬 貸：銀行存款 20萬 3、借：管理費用-暫估22萬 貸：應付賬款-暫估22萬，然后這22萬匯算清繳交企業稅嗎
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2022-05-12
老師您好，我公司的職工福利費，我直接入在管理費用里的，因為不多，現在匯算清繳A105050的賬載金額和實際發生額怎么填
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2020-05-14
這又張咨詢服務費發票82000元，這個可以設置管理費用-咨詢服務費嗎，匯算清繳就不用調增了是吧
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2019-01-07
企業所得稅的匯算清繳社保款是記在A104000的管理費用的工資薪酬嗎？那 A105050 里的五、各類基本社會保障性繳款是不是不用填了呀？
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2018-05-22
老師。小微企業匯算清繳管理費用是按實際的填寫還是按可以開發票的金額填寫，財務費用是否按實際的填數
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2024-05-23
我們公司的部分員工由第三方公司代發工資，代交社保和代申報個稅，對方開服務費發票給我們，請問一下，我們這里入賬管理費用或營業費用，在匯算清繳時應該填入哪個明細科目里呢？
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2021-04-13
老師，跨年度工資多提了5萬，要調出來，那匯算清繳時年報里是填”期間費用“減少主表的管理費用還是填職工薪酬支出調整明細表實際發生額的金額呢？
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2020-04-15
加油費 不計入 管理費用-車輛使用費 ，而是計入 管理費用-其他，匯算清繳的時候方便，科學么？
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2017-04-16
老師請教下，在19年收到一張3萬的發票，也已經入在19年里面了，但是對方在20年把這張19年的發票紅沖了，重新開了9000的票，在20年賬上已經把紅沖的發票入賬了，也把重新開的9000的發票也入賬了，現在管理費用明細表出現了負數，現在在做匯算清繳，填負數申報不上去，提醒這個（圖1）想咨詢下現在要怎么處理
這個是2020年收到紅沖19年發票后做的分錄(圖2)
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2021-05-19
有筆汽車41萬計入管理費用-其他，匯算清繳期間費用是不是要把這個數據填進去？資產折舊攤銷納稅調增明細表怎么填呢？
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2019-05-13
老師，假設我公司去年實際支付工資社保100萬，其中管理費用列支80萬，在建工程列支20萬，請問匯算清繳時工資扣除按照80還是100，如果按照100，等在建工程轉入固定資產后，再通過折舊攤銷，那不就相當于工資部分重復扣除了嗎？這部分不太理解，請老師指教，謝謝！
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2016-02-16
打算下周做匯算清繳，21年的暫估 借：管理費用-暫估10萬，貸：應付 ，只是把后面拿到的7萬發票都放到了這個憑證下面，沒有做任何賬務處理。今天拿到一張2月的服務發票，流水也有體現，流水做賬：借：應付賬款-XX公司1萬，貸銀存。那我把發票放在21年暫估憑證后不用做賬務處理嗎，那不是少了借：管理費用-服務費 貸：應付-XX嗎，怎么收尾做賬啊，老師可以詳細嗎，之前問了好幾個老師越問越混了
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2022-03-09
老師您好！我是信息咨詢公司，一年的工資分為2部分計量，一個放在成本里，一個放在管理費用下的工資薪酬里，現在年終匯算清繳時，管理費用下的工資薪酬是填哪個數字？企業所得稅年度報表成本一欄填哪個數字啊？
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2021-03-04
老師請問下匯算清繳中，有營業收入 但營業成本是0，主要是軟件開發所以費用都記到管理費用去了，這樣可以申報么？
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2024-05-29
請問研發費用全部費用化，期末轉管理費用。那匯算清繳時，期間費用表不用填只填研發費用加計扣除表嗎？
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2023-05-04
老師好，因21年第四季度我司賬面暫為盈利，但成本及管理費用部分票據未收到，現階段申報企業所得稅可否在匯算清繳時進行繳納
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2022-01-17
業務招待費匯算清繳的時候要調增。這次匯算清繳錢已交。我想問問如果我不記管理費用---業務招待費。記員工福利。到年底匯算清繳，是不是不需要調增了？
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2018-05-07
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