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老師 您好！請問通過以前年度損益調整結轉至未分配利潤科目，資產負債表上的期末未分配利潤_期初未分配利潤的差額與利潤表的本年累計利潤就有一個差額，這個差額就是以前年度損益調整數，那么如何體現利潤表和負債表的勾稽關系呢？謝謝
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2020-01-06
資產負債表和利潤表勾稽關系有差異，如何做會計分錄調整？是通過“以前年度損益調整”這個科目做分錄嗎？怎么做？17年第二季報資產負債表上的未分配利潤期末余額是-56034.96 ，年初余額是23956.64，利潤表上本年累計金額是-77418.3323956.64 (-77418.33)=-53461.69,與-56034.96相差-2573.27
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2017-07-12
老師 我公司2015.9月成立，10月份有收入，到2015年度虧損6萬多，有開辦費5萬。我現在做匯算清繳，2015年度不能作為虧損年度，要納稅調整是嗎，我把開辦費填哪張表呢，填哪張表調整呢，如果填到納稅調整明細表29欄其他項后，我的利潤就為0，賬上沒有負數 了？那我以后有了利潤要交稅嗎
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2016-04-20
真對19年的賬目，在2 0年1月用了以前有點損益調整，在報季度報表的時候，沒有注意這個問題就按金蝶導出的數據報了季報，并繳納了稅金，損益科目和所有者的科目發生了變化，再匯算是報表做了相應的調整，針對季報出現的問題我要怎么處理？所得稅匯算按調整的報表保送嗎
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2020-05-11
老師好，請教下公司匯算清繳是虧損。應退已交的所得稅300多，現在稅務局打電話說不退稅，讓把申報表調整成盈利，是不是調整下費用那里 就可以呢，還是怎么調整合適？
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2020-09-01
公司自行研發形成無形資產，過了幾年后審計說還是調回費用化，請問調整后無形資產的加計扣除是放在調整年度加計扣除還是去調整無形資產行程年度的報表呢？
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2021-03-08
投資性房地產公允價值不攤銷，稅務應該房產20年攤銷，而我以公允價值計量，這樣算稅會差異么，如果是稅會差異，匯繳需要調整么？如果需要調整，在哪里調整？哪個表？
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2022-04-12
申報增值稅的時候怎么提示{0022]主表第2行（1列 3列） 第3行（1列 3列）不等于附表一第一行（1列 3列 5列） 3行（1列 3列 5列）是怎么回事？ 應該怎么調整呢
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2020-01-03
你好老師，之前會計做的利潤表上的利潤總額和所得稅的利潤總額不一樣，怎么調整呀？
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2020-01-01
我司匯算清繳已經出了，但審計后期又有調整，財務報表不一致，要怎么處理
1/1702
2019-04-11
這里說的同一控制購買少數股權按照實際支付的購買價款確定，合并財務報表調整資本公積吧，在合并方最終持有對同一被投資單位的股權中，不同部分的計量基礎會存在差異怎么理解？購買少數股權，也沒說購買那些資產啊，怎么知道哪些計量基礎不一致，金額分別是多少？
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2018-08-18
老師：您好！上年度利潤表營業外收入成負數，現在發現記錯怎么調整分錄？
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2024-04-04
2019年12月底忘記計提800元職工福利費，1月份下發了這筆福利費。
1月憑證
借以前年度損益調整-福利費
貸 職工薪酬-福利費
借 職工薪酬-福利費
貸 銀行存款
現做2019年度報表 要調整這800元 都要填寫哪個表呢？是《職工薪酬支出及納稅調整明細表》中的“二、職工福利費支出”那一項嗎？
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2020-03-19
你好，我有個問題，a會計事務所給b公司審計2021年的賬，a事務所做了一個份審計需要調整的分錄，同時a事務所給b公司做了2021年企業所得稅匯算清繳以及2021年度財務報表，此時，財務報表上的數據已經更新了（含調整后會計分錄的數據），那么b公司根據a事務所提供的報表數據錄進電子稅務局2021年度報表里。但是b公司又把這審計調整后的分錄錄在2022年的賬里，那么b公司的2022年報表數據里也會包含審計調整后的分錄數據，那么b公司的報表數據會不會重復了呢
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2023-01-14
16年只有12月1個月的賬 是11月28日成立的 那個月沒有收入 沒有成本 只有一些開辦費 利潤也是負數 在匯算清繳的時候生成的納稅申報表納稅調整后所得 這一欄也是負數 正常么
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2017-05-09
請問在只有整年的收、支明細表的資料，如何快速做出年度12月的財務報表？學堂有這樣的實操課嗎？謝謝！
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2020-05-17
五月的利潤表我已經做好了，六月的也做好了，現在老板娘說成本單價調整，讓我重新做報表，我該怎么做
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2018-07-23
老師周末好，企業所得稅匯算清繳表中職工薪酬納稅調整申報表中的工資薪金是全年的工資支出嗎
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2020-04-19
老師,有一筆費用,通以前年度損益調整做帳以后,會導致資產負債表未分配利潤與利潤表不平,如何處理
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2021-02-04
老師，資產負債表的其他應收款期末數為負，我季報提交給稅務的報表也這樣提交上去嗎，為負不調整嗎
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2016-10-19
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