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老師你好，我是玉米秸桿收購，加工后賣給燃燒鍋爐單位，增值稅發票內容是生物質燃料，請問我公司可以享受免征增值稅政策嗎？
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2018-11-20
購入全新生產設備一套買價為十萬元增值稅進項稅額為13000運費為3000增值稅為270元款項均與銀行存款支付設備直接支付使用
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2022-04-08
請問，生活服務行業所屬期1月，99%專票，需要繳納增值稅，1%普票可以享受免增值稅優惠政策，但已繳納稅款，更正申報報表怎么填？
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2020-03-13
，關卷煙廠為增值稅一般的稅人， 2019年6月，該廠生產。批煙絲，并對外銷售，取得含增值稅銷售額90.4萬元，已知煙絲適用30%的消費稅稅率。計算該煙廠6月份生產煙絲應納消費稅是多少?
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2020-12-28
進項一直大于銷項，到去年11.12月會計師說要交增值稅，內賬根據權責發生制，發生業務往來就做了進項銷項，實際有的發票還未開，我需要怎么做，才能對得上所交的增值稅呢？內賬
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2018-03-01
(1）外購高檔香精一批,取得的增值稅專用發票上注明價款為300萬元,增值稅48萬元,當月領用60%,用于生產高檔化妝品。
山日生產的高檔化妝品期末庫存為0。
計算可抵扣的消費稅
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2022-12-02
你好！我想咨詢一個問題，我企業是養殖生豬企業，免征增值稅和所得稅。我想問一下，我企業以前都是出售育肥生豬，現要出售屠宰好的豬肉出售，請問增值稅和所得稅需要繳納嗎？
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2019-10-22
老師就是我們那個增值稅那個開票系統里面打印的那個發票統計里面的生成的數和我們在那個增值稅報稅系統里面滴那個金額相差了0.01這個我們需要管嗎，他都是自己生成的
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2018-03-07
承包B市一家毛巾生產廠的廠房改造工程，當月竣工結算，工程總價款為6550萬元，發生分包支出1550萬元，取得分包企業 (一般納稅人) 開具的增值稅專用發票 應預繳的增值稅為多少？
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2023-12-12
老師我想問一下中小企業和小型微利企業哪些區別？為什么我們公司還沒有收入就被判定為中小企業了，小型微利企業具體生活中都有哪些，比如……我們現在沒有收入可以申請為小型微利企業嗎，小型微利企業可以是一般納稅人嗎
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2016-08-11
老師你好，請問我公司去年發的貨也開了票，但是客戶那邊本月才說產品質量有問題要退貨，當時開的那張票上有好幾個型號，本次只退一個型號，但是這個型號現在已經不生產了，我現在開需要開紅字發票只沖這一個退貨的型號要怎么開呢？
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2020-09-07
口一批小汽車,支付給國外買價1000萬元
支付到
達我國海關以前
運輸費50萬元,保險費8萬元,從海關運往
公司所在地支付運輸費4關稅稅率25%,消費稅稅率9%。計算該
外貿公司進口小汽車環節應繳納的消費稅和增值稅
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2022-06-17
我家為小規模，18年底代開一張專票并繳了增值稅，后來紅沖了，在19年一月申清了退稅，但一月申報時系統不讓減紅沖的那部分旼入只好全額申報，到做一月份帳時才沖了收入，可四月季報時系統不讓紅沖那張票，我該咋報了？謝謝！
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2019-04-12
老師，我們是小型工業，2月因過年幾乎沒有生產產品，生產成本里就人員工資，我只結轉啦費用，等3月一起結轉生產成本能不能行
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2022-03-25
本月購入的生產型固定資產已經入庫，還未還是生產，發票未到，要暫估入庫嗎？同時無論有沒有投入生產都要從下月開始計提折舊嗎？
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2018-02-02
四、案例分析題(K) (共15題共15分)
[31-45題]某生產企業為一般納稅人，適用13%增值稅稅率，2019年3月發生以下經濟業
(1)銷售A產品給某大型商場，開具增值稅專用發票,取得不含稅銷售額830000元。(2) 銷售B產品，開具普通發票，取得含稅銷售額290000元。
(3)銷售2010年11月購入的作為固定資產使用過的摩托車3輛，開具普通發票，每輛取得含稅銷售額5200元。
(4)購進貨物取得增值稅專用發票，注明支付的貨款300000元，增值稅39000元，另外支付購貨的運輸費用30000元，取得運輸公司開具的增值稅專用發票。
(5)向農業生產者購進免稅農產品一批， 直接對外銷售，農產品收購發票上注明價款120000元。本月將其中的20%用于本企業職工福利。計算結果保留兩位小數。
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2022-03-24
.亨達公司為增值稅一般納稅人，適用的增值稅稅率為13%。2019年4月發生以下經濟業務：(1)接供電部門通知，公司本月應付電費40000元，其中車間30000元，管理部門10000元。(2)購入材料一批，價款10000元，增值稅1300元，材料驗收入庫，款項尚未支付。(3)購入一臺不需安裝的設備，價款100000元，增值稅13000元，款項尚未支付。(4)庫存材料因管理不善發生毀損，成本5000元，增值稅650元(5)經批準上述材料毀損轉作營業外支出。(6)建造廠房領用生產用原材料20000元，其購入時增值稅為2600元。要求：編制該公司的相關會計分錄。
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2021-09-27
某企業為增值稅一般納稅人，2016年9月購入一批原材料，增值稅專用發票上注明的價款為50萬元。某企業為增值稅一般納稅人，206年9月購入一批原材料，增值稅專用發票上注明的價款為50萬元。增值稅稅額為8.5萬元。款項已經支付。另以銀行存款支付裝卸費0.3萬元（不考慮增值稅）。入庫時發生挑選整理費0.2萬元。運輸途中發生合理損耗0.1萬元。不考慮其他因素。該批原材料的入賬成本為（ ）萬元。A.50.5B.59C.50.6D.50.4
這道題為什么選C呢？運輸途中發生合理損耗0.1萬元不用加進去嗎
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2018-03-27
有限責任公司為增值稅一般納稅人，適用的增值稅稅率為13%，材料采用實際成本法進行日常核算按月計提存貨跌價準備。7月7日，購買原材料一批，增值稅專用發票上注明價款為180萬元，增值稅稅額為 23.4 萬元。運輸途中，發生運費 10萬元，取得貨物運輸業增值稅專用發票上注明的增值稅額為0.9萬元。另發生倉儲費3 萬元、裝卸費2萬元。當日，該批原材料運抵A公司，入庫前發生挑選整理費1萬元，整理時發現該批材料已損耗 2%，經查，屬于運輸途中的合理損耗，材料已驗收入庫。
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2021-11-13
本月發生銷售業務，產生銷項稅。但進項稅大于銷項。不用繳納增值稅。那這樣的情況城建稅是否需要計提？
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2017-01-14
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