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剛才問你的進項稅抵扣，做賬時是不用管是否認證的，按銷項減進項，月末轉入未交增值稅。如果是本月15號之后認證的進項稅那不是過了申報期嗎？要下月才能申報啊？本月就抵扣不了了啊？是嗎。
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2017-03-04
你好 建筑企業，之前沒有確認收入，所以一直未交增值稅，現在稅務通知補稅，現已補稅成功，請分錄怎么做呢，后期增值稅報表怎么填呢
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2020-06-19
這個月有減免稅額金稅盤和維護費，結轉未交增值稅時還要把它結轉嗎
1/1531
2017-09-06
金稅盤結轉減免稅款分錄怎么寫，金稅盤購買480元結轉未交增值稅分錄怎么寫
1/1717
2019-03-27
老師 您好，現在小規模公司開具的普通發票是免稅發票，分錄還需做未交增值稅金額嗎？
1/236
2022-09-16
12月暫估庫存商品，暫估多了一點，21年5月匯算清繳之前不一定能都收到發票，就導致暫估的庫存商品可能納稅調增，同時我們有研發項目經費可以在匯算清繳之前加計扣除，那么加計扣除可以抵扣暫估商品調增的企業所得稅嗎？
1/1028
2021-01-19
老師，我對這道題不是很懂，因為都是借方都是進項稅，貸方有一筆進項稅轉出···為何最后是變成未交增值稅呢···不是要用來抵扣的嗎
1/609
2016-08-15
一般納稅人：1、銷項100-進項60=40，40要轉到未交增值稅，轉的這個過程起什么作用，為什么不能直接留在此帳頁上，帳頁就寫貸40？ 2、如果銷項60-進項100=-40，進項需不需要轉出，還是不用，就留在此帳頁上，余額為借40
1/419
2017-11-16
我們是小規模7月份代開一張專用發票197291，稅款已經繳納 附加稅也在8月份申報的時候扣款了 。8月份自開普票6600，稅額192.23，稅局代開專票96696，稅款已扣。8月份的 附加稅未計提，9月份自開普票89054，自開 的普票都未交增值稅和未計提 附加稅，8月和9月的稅款怎么處理呢 怎么來做分錄呢
1/834
2017-10-18
老師好，2019年納稅總額在做賬軟件里怎么查找？比如繳納的增值稅，我按未交增值稅借方本年累計數據嗎？
2/721
2020-06-12
老師好，想咨詢一下我是小規模企業，去年之前結轉過來的數據未交增值稅借方余額0.04，減免稅額借方余額280，這個要是調整怎么做分錄呢，
1/514
2019-10-09
老師，關于增值稅的分錄，我單位軟件產品享受即征即退，當月一般項目有留抵稅額，軟件部分要交增值稅（及城建稅等），分錄該如何體現未交增值稅的兩部分（一般項目的借方留抵稅額，貸方即征即退）？
4/1550
2020-11-03
老師：您好！想請教您一個問題。我們的公司是一般納稅人。外賬上的進項稅比內賬上多14000元。我內賬上結轉未交增值稅怎么樣做到和外賬一致。意思是我內賬上應交的增值稅和外賬上應該增值稅怎樣做平。因為銀行扣稅的金額是同一個數嘛。
進項稅多產生的原因有二個：一是有住宿票是內賬不用報銷的用來沖費用的，二是固定資產內賬上沒把進項稅分出來。
2/895
2021-09-30
公司小規模，看到之前的外賬做的收入借：現金 貸：主營業務收入 應交稅費-未交增值稅 后面又未達征稅額 借：應交稅費-未交增值稅 貸營業外收入-其他請問這是咋整的分錄，沒開過發票，然后有收入，稅怎么報交的？后面又是怎么未達征稅額又變成那條分錄？？？？
1/787
2018-06-11
沒有生產放假的，計提的制造費要怎么結轉到生產成本
1/390
2018-03-05
公司安裝生產設備的工時費用應該記入哪項科目中呢？
1/690
2019-01-05
我是小規模納稅人，去年第四季度銷售額未達9萬不需要繳納增值稅，所以12月末是不是需要結轉本季度的增值稅到營業外收入？做分錄借：應交稅費-應交增值稅，貸：營業外收入。但是我今年4月初發現去年12月末未做增值稅結轉這筆分錄，現在賬上應交稅費-應交增值稅貸方還有去年的2111.64怎么做
1/1017
2018-04-09
那一般納稅人是怎樣呢，采購記借方進項，銷售記貸方銷項，月末應交的是銷項一進項十進項轉出。什么情況用到未交和巳交
2/657
2014-10-31
公司無業務發生，稅務局不讓增值稅零申報，則原來的會計每月均計提一定的未開票收入，借方計入應收賬款中，貸方為營業收入和應交增值稅，應收賬款已經累計了幾十萬元了，因該款項肯定是收不回來的，我現在想把應收賬款調平了，求助怎么做帳務處理？還有就是以后如果還是沒有業務發生的話，是不是不用再計入應收賬款中了，直接借方應交增值稅-銷項稅金，貸方銀行存款？預交的這部分增值稅等以后有業務了是否能抵扣？抵扣時會涉及到什么稅務風險？求教
1/1134
2014-10-20
老師好，小企業會計準則，剛接手從代賬公司拿回來的賬，代賬有幾年了，最近一期的科目余額表中轉出未交增值稅有2個不同的數，一個用二級明細，一個用三級明細，該如何合并轉出未交增值稅？另外科目余額表中有期初余額，本期發生額，本年累計發生額，期末余額，這四個都有借貸方。那我怎么錄入？期末余額錄入新建的期初余額，那本年累計借貸方錄入什么金額？
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2021-12-23
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