;)
你好 建筑企業(yè)，之前沒(méi)有確認(rèn)收入，所以一直未交增值稅，現(xiàn)在稅務(wù)通知補(bǔ)稅，現(xiàn)已補(bǔ)稅成功，請(qǐng)分錄怎么做呢，后期增值稅報(bào)表怎么填呢
6/545
2020-06-19
這個(gè)月有減免稅額金稅盤(pán)和維護(hù)費(fèi)，結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅時(shí)還要把它結(jié)轉(zhuǎn)嗎
1/1531
2017-09-06
金稅盤(pán)結(jié)轉(zhuǎn)減免稅款分錄怎么寫(xiě)，金稅盤(pán)購(gòu)買(mǎi)480元結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅分錄怎么寫(xiě)
1/1717
2019-03-27
老師 您好，現(xiàn)在小規(guī)模公司開(kāi)具的普通發(fā)票是免稅發(fā)票，分錄還需做未交增值稅金額嗎？
1/236
2022-09-16
老師好，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，剛接手從代賬公司拿回來(lái)的賬，代賬有幾年了，最近一期的科目余額表中轉(zhuǎn)出未交增值稅有2個(gè)不同的數(shù)，一個(gè)用二級(jí)明細(xì)，一個(gè)用三級(jí)明細(xì)，該如何合并轉(zhuǎn)出未交增值稅？另外科目余額表中有期初余額，本期發(fā)生額，本年累計(jì)發(fā)生額，期末余額，這四個(gè)都有借貸方。那我怎么錄入？期末余額錄入新建的期初余額，那本年累計(jì)借貸方錄入什么金額？
1/121
2021-12-23
【例5-69】20×6年8月,甲化妝品生產(chǎn)公司本月的化 品銷(xiāo)售收入為4500000元,假設(shè)進(jìn)項(xiàng)稅額為400000元 為當(dāng)月已認(rèn)證的可抵扣增值稅額),適用的消費(fèi)稅 率為30%,城市維護(hù)建設(shè)征收率為7%,教育費(fèi)附加稅 率3%。9月,甲公司通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬的方式繳納了8月份 的消費(fèi)稅、城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加。假設(shè)不考慮 其他稅費(fèi),甲公司應(yīng)編制如下會(huì)計(jì)分錄: 注:8月底轉(zhuǎn)出未交增值稅9月交稅。
1/354
2022-04-12
我想咨詢一下，我做賬的時(shí)候應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅未計(jì)提，直接記
借：應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅_已交稅金 貸：銀行存款
現(xiàn)在報(bào)表出現(xiàn)負(fù)數(shù)如何調(diào)賬，謝謝老師！
1/227
2023-07-11
第一題
1.甲商店 （增值稅-一般納稅人）
主要從事副食品批發(fā).零售業(yè)務(wù)
今年8月有關(guān)經(jīng)營(yíng)情況如下：
(1） 向棗農(nóng)收購(gòu)一批紅棗，農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)發(fā)票上注明買(mǎi)價(jià)30000元
(2） 銷(xiāo)售煙酒商品取得含稅價(jià)款4095000元，另收取食品包裝袋價(jià)款2340元
(3） 將一批自制糕點(diǎn)作為職工福利，成7020元
（4） 以經(jīng)營(yíng)租賃方式出租設(shè)備取得不含稅租金收入 50000元，支付設(shè)備維修費(fèi)，取得普通發(fā)票上注明金額3000元。
(5） 將一臺(tái)2008年3月購(gòu)進(jìn)的設(shè)備轉(zhuǎn)讓?zhuān)?00000元，賬面凈值15000元，轉(zhuǎn)讓價(jià)為含稅金額13200元。
本用取得的相關(guān)票據(jù)符合稅法規(guī)定，并在當(dāng)月通過(guò)認(rèn)證和扺扣。
根據(jù)上述資料回答下列問(wèn)題：
(1)當(dāng)當(dāng)期的銷(xiāo)項(xiàng)稅額為多少元？
(2） 當(dāng)期可抵扣的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅為多少元？
(3）該企業(yè)當(dāng)期應(yīng)向稅務(wù)機(jī)關(guān)繳納增值稅合計(jì)為多少元？
1/363
2023-11-06
公司小規(guī)模，看到之前的外賬做的收入借：現(xiàn)金 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 后面又未達(dá)征稅額 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸營(yíng)業(yè)外收入-其他請(qǐng)問(wèn)這是咋整的分錄，沒(méi)開(kāi)過(guò)發(fā)票，然后有收入，稅怎么報(bào)交的？后面又是怎么未達(dá)征稅額又變成那條分錄？？？？
1/787
2018-06-11
沒(méi)有生產(chǎn)放假的，計(jì)提的制造費(fèi)要怎么結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本
1/390
2018-03-05
公司安裝生產(chǎn)設(shè)備的工時(shí)費(fèi)用應(yīng)該記入哪項(xiàng)科目中呢？
1/690
2019-01-05
小規(guī)模納稅人需要跟一般納稅人一樣，月末將增值稅轉(zhuǎn)入未交增值稅，下月初繳納時(shí)轉(zhuǎn)出嗎？
1/634
2018-11-15
月末增值稅進(jìn)項(xiàng)3萬(wàn) 之前未認(rèn)證2萬(wàn) 已交稅金5萬(wàn)，銷(xiāo)項(xiàng)6萬(wàn)。月末增值稅結(jié)轉(zhuǎn)分錄怎么做
1/533
2020-07-06
那一般納稅人是怎樣呢，采購(gòu)記借方進(jìn)項(xiàng)，銷(xiāo)售記貸方銷(xiāo)項(xiàng)，月末應(yīng)交的是銷(xiāo)項(xiàng)一進(jìn)項(xiàng)十進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。什么情況用到未交和巳交
2/657
2014-10-31
公司無(wú)業(yè)務(wù)發(fā)生，稅務(wù)局不讓增值稅零申報(bào)，則原來(lái)的會(huì)計(jì)每月均計(jì)提一定的未開(kāi)票收入，借方計(jì)入應(yīng)收賬款中，貸方為營(yíng)業(yè)收入和應(yīng)交增值稅，應(yīng)收賬款已經(jīng)累計(jì)了幾十萬(wàn)元了，因該款項(xiàng)肯定是收不回來(lái)的，我現(xiàn)在想把應(yīng)收賬款調(diào)平了，求助怎么做帳務(wù)處理？還有就是以后如果還是沒(méi)有業(yè)務(wù)發(fā)生的話，是不是不用再計(jì)入應(yīng)收賬款中了，直接借方應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅金，貸方銀行存款？預(yù)交的這部分增值稅等以后有業(yè)務(wù)了是否能抵扣？抵扣時(shí)會(huì)涉及到什么稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？求教
1/1134
2014-10-20
老師，我對(duì)這道題不是很懂，因?yàn)槎际墙璺蕉际沁M(jìn)項(xiàng)稅，貸方有一筆進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出···為何最后是變成未交增值稅呢···不是要用來(lái)抵扣的嗎
1/609
2016-08-15
一般納稅人：1、銷(xiāo)項(xiàng)100-進(jìn)項(xiàng)60=40，40要轉(zhuǎn)到未交增值稅，轉(zhuǎn)的這個(gè)過(guò)程起什么作用，為什么不能直接留在此帳頁(yè)上，帳頁(yè)就寫(xiě)貸40？ 2、如果銷(xiāo)項(xiàng)60-進(jìn)項(xiàng)100=-40，進(jìn)項(xiàng)需不需要轉(zhuǎn)出，還是不用，就留在此帳頁(yè)上，余額為借40
1/419
2017-11-16
我們是小規(guī)模7月份代開(kāi)一張專(zhuān)用發(fā)票197291，稅款已經(jīng)繳納 附加稅也在8月份申報(bào)的時(shí)候扣款了 。8月份自開(kāi)普票6600，稅額192.23，稅局代開(kāi)專(zhuān)票96696，稅款已扣。8月份的 附加稅未計(jì)提，9月份自開(kāi)普票89054，自開(kāi) 的普票都未交增值稅和未計(jì)提 附加稅，8月和9月的稅款怎么處理呢 怎么來(lái)做分錄呢
1/834
2017-10-18
老師好，2019年納稅總額在做賬軟件里怎么查找？比如繳納的增值稅，我按未交增值稅借方本年累計(jì)數(shù)據(jù)嗎？
2/721
2020-06-12
老師好，想咨詢一下我是小規(guī)模企業(yè)，去年之前結(jié)轉(zhuǎn)過(guò)來(lái)的數(shù)據(jù)未交增值稅借方余額0.04，減免稅額借方余額280，這個(gè)要是調(diào)整怎么做分錄呢，
1/514
2019-10-09
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書(shū) 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴(lài)職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書(shū)
深圳快學(xué)教育發(fā)展有限公司 版權(quán)所有 未經(jīng)許可 請(qǐng)勿轉(zhuǎn)載 會(huì)計(jì)學(xué)堂僅提供會(huì)計(jì)學(xué)堂相關(guān)教材及教輔資料
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號(hào) 粵ICP備14062987號(hào) ICP證 粵B2-20160240 營(yíng)業(yè)執(zhí)照 出版物經(jīng)營(yíng)許可證 廣播電視節(jié)目經(jīng)營(yíng)制作許可證
