;)
老師，請問匯繳年報財務報表利潤表中的所得稅費用是只包括本年交的所得稅還是包括本年預繳的加上年匯算清繳所交的所得稅呢？
1/3208
2020-05-29
20年忘記計提所得稅，但是即使計提了所得稅也不影響利潤總額，到了申報年報時候不用調整忘記計提的所得稅吧？只需要在1月入以前年度損益調整-所得稅
1/563
2021-04-11
老師 個人獨資企業產生的個人經營所得稅怎么做賬 這樣做么
計提：
借：所得稅費用
貸：應交稅費-應交個人所得稅
上交
借：應交稅費-應交個人所得稅
貸：銀行存款
1/725
2022-02-16
A公司2015年度利潤表中利潤總額為5000萬元，該公司適用的所得稅稅率為25%，遞延所得稅資產及遞延所得稅負債不存在期初余額。與所得稅核算有關的情況如下。
5/3856
2020-06-17
第一個問題是：總機構和分支機構匯總報表后，在2018年匯算清繳時繳納17年企業所得稅，賬務處理是 借：所得稅費用-當期所得稅 貸：應交所得稅 賬務處理方式對不對？
3/1037
2019-04-25
關于企業所得稅如何做分錄呢？6月算出所得稅 七月季報交所得稅 那交稅的那個分錄是6月做還是7月做？如果用快帳軟件 自動結轉會不會自動算企業所得稅？
1/948
2018-07-13
符合居民企業之間紅利所得可以免征所得稅對挖。填寫季度預交所得稅時是不是填在所得稅附表1第6行，先不用申報備案，等匯算清繳時再備案是不是這樣/
1/939
2018-01-12
我想問下我們公司去年計提了所得稅費用，但是我們不滿500萬的固定資產在稅法上一次性扣除了，但是沒確認遞延所得稅負債，今年補確定遞延所得稅負債的時候是不是把去年計提的所得稅費用直接紅沖掉就行，再正常做遞延所得稅負債
1/315
2023-03-14
請問：酒店的桌椅及床上用品的布草，這些購進時直接入了銷售費用，在所得稅匯算時，可以放在所得稅期間費用哪個明細項目欄？【如果都放在其他欄，金額大太了，所以請教老師應該放在哪個明細項目欄？】
1/579
2020-11-03
麻煩問一下大家，個人經營所得稅，營業費用算什么費用？算財務費用嗎？
1/811
2021-03-15
你好，老師。我們企業所得稅是查賬的 按利潤總額的25% 我這季度收入79600 成本30000 費用31000 那所得稅是多少呢
1/401
2016-12-12
十二月新成立的公司建筑工程公司。報稅時的企業所得稅月（季）度預繳納稅申請表。季初資產總額怎么填？沒有業務、收入和費用。
1/317
2020-01-09
企業所得稅不是5月匯算清繳嗎？為什么有的企業項目上的費用票要12月底交到財務哪里呢？
1/550
2018-12-25
17.18年調整出來的費用，放在待攤費用，21年紅字沖銷企業所得稅可以稅前扣除嗎？還在5年彌補虧損
1/182
2021-06-18
老師，去年有部門費用未掛導致企業所得稅多交，可是匯算清繳后實際比計提的又多了，這個該怎么平？
6/139
2021-07-05
匯算清繳時填的財務年報是含清繳后的數據嗎？比如我預提費用到匯算時還沒收到票，要調整費用，補交所得稅
1/567
2018-04-11
收據是可以作為費用做賬的是嗎？只不過到最近繳納所得稅時做納稅調增是嗎
1/678
2018-07-09
上個月的普票費用能在這個月企業所得稅稅前扣除嗎？老師
2/363
2022-01-15
老師提現發工資金額大，現金支票寫差旅費是不是不會被稅務查？還有避免交個稅發工資剛好卡在點上，那剩下的工資部分以白條做成費用，但是這部分費用稅前不能扣除，這部分年底稅算清繳交的企業所得稅就多啊？可是老師說的這句話我沒懂？
1/886
2016-08-23
報季報企業所得稅，營業成本欄填入的是賬上成本與費用總合嗎
4/415
2019-05-23
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
