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季度計提的所得稅是直接用利潤*25%，還是要做納稅調整用 應納稅所得額*25%？
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2018-12-20
甲公司為一家上市公司，2019年持有乙公司交易性金融資產的相關資料如下:
(1) 1月1日，甲公司委托證券公司從二級市場購入乙公司股票，支付1640萬元 (其中包含已宣告但尚未發放的現金股利40萬元)，另支付相笑交易費用4萬元，取得的增值稅專用發票上注明的增值稅稅額為0.24萬元，甲公司將其劃分為交易性金融資產核算。
(2)1月5日，收到乙公司發放的現金股利40萬元。
(3) 6月30日，持有乙公司股票的公允價值為1800萬元，同日乙公司宣告發放上半豐服利40萬元。
(4) 10月31日，甲公司將持有的乙公司股票全部出售，售價為2100萬元，適用的增值稅稅率為6%，款項已收到。
要求:根據上逃業務編制下列會計分錄。(1) 1月1日，購入股票的會計分錄。(2) 1月5日，收到股利的會計分錄。
(3) 6月30日，股票市價變動及宣告發放股利的會計分錄。
(4)10月31日，股票出售的會計分錄。
(5)10月31日，轉讓金融產品應交增值稅的會計分錄。
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2020-06-15
根據個人所得稅法律制度的規定，居民個人的下列所得中，以1個月內取得的收入為一次計算繳納個人所得稅的是( )
A.利息、股息、紅利所得
B.財產租賃所得
C.偶然所得
D.特許權使用費所得
答案是？
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2020-07-22
但是增值稅發票是1月份的，之前沒有認證也沒有抵扣
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2019-09-04
房地產開發公司出租商鋪，需要繳納什么稅，稅率是多少
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2022-02-07
老師,股權轉讓需交什么稅，只以100元轉讓股權，要交稅嗎
1/1607
2019-05-22
如果小規模納稅人三個月沒有收入，需要繳納什么稅嗎？
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2020-06-13
例如
1.我們2016年度8月收到60萬的財政撥款我借：銀行存款 60 貸：遞延收益 60
2. 10月發生了30萬的費用 借：研發支出 30 貸：銀行存款 30
3.年底12月，我結轉了遞延收益和研發支出 （1） 借：管理費用-研發費用 30 貸研發支出 30 （2）借：遞延收益 30 貸：營業外收入-財政補貼 30
問題：1.請老師詳細解答一下8月、10月、12月分別應該怎樣申報所得稅。
2.請老師詳細解答一下我在年度匯算清繳時應該如何填報。謝謝
3/1003
2017-11-15
小規模交個稅，是掛在應交個人所得稅上還是管理費用？
1/490
2017-11-03
做勞務工程的，成本費用這塊主要是農民工，請問這塊工資是申報個人所得稅嗎？請問如何處理不涉稅！！
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2019-08-19
填寫所得稅申報表時最終繳納200元所得稅，但是在前面幾個季度預交了5萬（暫緩繳納），做了分錄借所得稅費用，貸應交稅費，請問，12月份的賬上我要做分錄調整嗎？
1/420
2021-01-18
你好，我想請問一下，建筑勞務行業異地預繳個人所得稅，計提時可以做???借：管理費用-稅金????貸：應繳稅費-應交個人所得稅
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2019-04-08
那您看下這個文件
根據財稅〔2018〕54號文件《關于設備器具扣除有關企業所得稅政策的通知》，企業在2018年1月1日至2020年12月31日期間新購進的設備、器具，單位價值不超過500萬元的，允許一次性計入當期成本費用在計算應納稅所得額時扣除，不再分年度計算折舊；老師老板買了一輛車180萬允許一次加速折舊扣除嗎
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2020-06-29
老師，請問個人所得稅中，工資薪金、勞務報酬、稿酬、特許權使用費四項計入綜合所得。那它們單獨還要不要計算所得稅？
是不是，先單獨計稅一次，然后再并入綜合所得計稅一次？
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2019-12-29
老師，請問計提的所得稅費用可以在企業所得稅前扣除嗎
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2022-01-14
把個人發票發生的個人所得稅，財務人員做在了企業所得稅費用里，請問老師在審計中這種情況怎么處理？
1/615
2018-02-24
可以延長認繳出資額吧，自己延長，
1/41
2023-05-08
遞延年金的現值遞延期怎么確定
1/1218
2020-04-21
1、1季度交所得稅費用 有減半征收，但已出具報表中按原政策計提的所得稅，需要進行已出具報表的修改嗎？
2、如果報表不修改，報稅又將如何操作？
（已出具的報表不可以進行調整情況下，專門為了報稅再進行一版的所得稅報表出具？）
3、新出的研發加計扣除 ，是要在今年3季度才可以預申報所得稅前扣除？
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2021-04-07
請問老師比如小規模上個季度用計提企業所得稅費用嗎？
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2018-10-23
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