;)
老師：您好！想請教您一個問題。我們的公司是一般納稅人。外賬上的進項稅比內(nèi)賬上多14000元。我內(nèi)賬上結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅怎么樣做到和外賬一致。意思是我內(nèi)賬上應交的增值稅和外賬上應該增值稅怎樣做平。因為銀行扣稅的金額是同一個數(shù)嘛。
進項稅多產(chǎn)生的原因有二個：一是有住宿票是內(nèi)賬不用報銷的用來沖費用的，二是固定資產(chǎn)內(nèi)賬上沒把進項稅分出來。
2/895
2021-09-30
老師好，想咨詢一下我是小規(guī)模企業(yè)，去年之前結(jié)轉(zhuǎn)過來的數(shù)據(jù)未交增值稅借方余額0.04，減免稅額借方余額280，這個要是調(diào)整怎么做分錄呢，
1/514
2019-10-09
增值稅未申報或未比對
3/497
2020-07-01
增值稅未申報或未對比
1/248
2022-01-07
增值稅未申報或未對比
1/270
2022-07-10
增值稅未申報或未比對
1/505
2020-07-05
增值稅未申報或未對比
1/1028
2021-11-12
上月填報增值稅報表表四時，將可抵減的專用設備及技術(shù)維護費金額填錯，由于上月未交增值稅，這個月做抵減處理時發(fā)現(xiàn)少填金額，應當怎樣處理？
1/552
2017-05-09
銷項大于進項時，可否連續(xù)累計兩個月甚至更多月份，也就是說能否每兩個月或每三個月做結(jié)轉(zhuǎn)一次記入未交增值稅的賬務處理？此外，轉(zhuǎn)入未交增值稅后多久內(nèi)需要繳納稅款，必須當月還是可次月繳納？謝謝
1/736
2017-12-06
老師你好，上兩個個月因為某些原因有多繳稅3萬元，在稅務局辦理了多繳稅后期抵減稅款，多交的3萬金額一直擺在未交增值稅的借方的，上個月有需要繳納稅款1萬元，我到了稅務局辦理了抵減1萬元稅款，收到稅務抵減通知書，我應該怎樣入這筆抵減的1萬元稅款呢？
1/458
2019-10-15
老師當月抵扣機票行程單和稅控盤服務費的進項稅額，結(jié)轉(zhuǎn)時是不是要同認證的專票稅額一起結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅科目中
1/397
2020-06-09
老師麻煩幫我看下，月末銷項大于進項結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅，進項大于銷項不結(jié)轉(zhuǎn)，最后銷項合計-進項合計+進項稅轉(zhuǎn)出不是應該等于未交增值稅嗎？為什么不對呢？
1/750
2019-04-12
一般納稅人的簡易計稅稅額月末要一起結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅科目嗎
7/38623
2020-02-27
公司新成立，未交增值稅和企業(yè)所得稅，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)之前報到稅局的報表不正確，下月開始以正確的報有沒有影響
1/798
2018-06-01
老師，早安 請教個問題。 收到住宿增值稅專票，金額477，稅額4.72.經(jīng)辦人沒留意到缺失賬戶信息，計劃做進項轉(zhuǎn)出處理。
進項稅額轉(zhuǎn)出的科目月末要結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅科目貸方，意味著未交增值稅科目明細賬貸方有余額，那是不是就得繳稅呢？ 而實際情況是上期有留抵稅額，本期不需要繳稅，所以未交增值稅沒有變動，那這個進項轉(zhuǎn)出導致未交增值稅明細賬的貸方余額怎么理解呢？轉(zhuǎn)不過彎來了。
1/714
2020-09-05
銷售額未達到30萬免增的增值稅是要怎么做會計處理，季度報的，那是要第三季度結(jié)轉(zhuǎn)到借.應交稅費
——應交增值稅貸：營業(yè)外收入
1/4923
2019-04-17
以前年度已確認收入的需要在今年重新按權(quán)責發(fā)生制確認收入該如何修改賬目？
總合同額為：1060元，未稅金額為：1000元，增值稅60元。
2020年50%已開發(fā)票，已確認收入，款項已回，增值稅已交，會計分錄如下：
1、借：應收賬款 530
貸：主營業(yè)務收入500
貸：應交稅費—應交增值稅—銷項稅額 30
2、借：銀行存款 530
貸：應收賬款 530
3、借：應交稅費—應交增值稅—銷項稅額 30
貸：應交稅費—未交增值稅 30
借：應交稅費—未交增值稅 30
貸：銀行存款 30
2021年要按權(quán)責發(fā)生制全部確認收入該怎么做分錄
3/1041
2021-07-14
一般納稅人公司，之前的會計計提增值稅時，是借轉(zhuǎn)出未交，貸未交現(xiàn)在我不想這樣掛著賬，要怎么調(diào)整
2/527
2019-10-24
老師好，我是3月份接的這家?guī)ぃ?月份稅務局通知 前帳中1月份退貨帳是做了，但進項稅額未做轉(zhuǎn)出；款及滯納金在7月份都扣了。分錄 借 應交稅費-未交增值稅3653.84 貸 銀行存款3653.84 這個 應交稅費-未交增值稅3653.84 如何做平？
2/611
2020-08-23
我想咨詢一下，我做賬的時候應交稅費_應交增值稅未計提，直接記
借：應交稅費_應交增值稅_已交稅金 貸：銀行存款
現(xiàn)在報表出現(xiàn)負數(shù)如何調(diào)賬，謝謝老師！
1/227
2023-07-11
權(quán)威認證：安全聯(lián)盟認證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標識
全國公安機關(guān) 實名認證 雙軟認證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機構(gòu) 影響力教育機構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認證證書
深圳快學教育發(fā)展有限公司 版權(quán)所有 未經(jīng)許可 請勿轉(zhuǎn)載 會計學堂僅提供會計學堂相關(guān)教材及教輔資料
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業(yè)執(zhí)照 出版物經(jīng)營許可證 廣播電視節(jié)目經(jīng)營制作許可證
