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3月份發生的初次購買稅控盤和服務費480，6月份抵扣稅控盤和服務費480，如下圖，那第一步減免稅款轉出，第二步轉到未交增值稅，第三步抵扣。那下圖所示是第一步第二步三月份做，第三步六月份做。還是第一步三月份做，第二步，第三步六月份做呢？謝謝老師
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2019-10-05
小規模的收入 稅費分錄怎么寫 是未交增值稅還是銷項稅額
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2021-10-19
一般納稅人，開票了。有一般計征有簡易計征，怎么結轉未交增值稅
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2020-02-27
認證的進項稅額，下個月繳稅，當月月底需要跟銷項稅一樣做轉出到未交增值稅處理嗎
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2020-06-09
銷項稅額小于進項稅的時候，結轉的時候不用未交增值稅是嗎？
1/1570
2022-06-20
?像物流費，加油票有稅金的這種票還要錄進項稅么。分錄是
借:管理費46.23
未交增值稅進項稅2.77
貸:銀行存款
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2022-12-29
老師您好我們單位補交以前年度的所得稅和未交增值稅后還需要網上改以前年度的申報表嗎
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2021-11-12
上月填報增值稅報表表四時，將可抵減的專用設備及技術維護費金額填錯，由于上月未交增值稅，這個月做抵減處理時發現少填金額，應當怎樣處理？
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2017-05-09
銷項大于進項時，可否連續累計兩個月甚至更多月份，也就是說能否每兩個月或每三個月做結轉一次記入未交增值稅的賬務處理？此外，轉入未交增值稅后多久內需要繳納稅款，必須當月還是可次月繳納？謝謝
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2017-12-06
老師你好，上兩個個月因為某些原因有多繳稅3萬元，在稅務局辦理了多繳稅后期抵減稅款，多交的3萬金額一直擺在未交增值稅的借方的，上個月有需要繳納稅款1萬元，我到了稅務局辦理了抵減1萬元稅款，收到稅務抵減通知書，我應該怎樣入這筆抵減的1萬元稅款呢？
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2019-10-15
老師當月抵扣機票行程單和稅控盤服務費的進項稅額，結轉時是不是要同認證的專票稅額一起結轉到未交增值稅科目中
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2020-06-09
老師麻煩幫我看下，月末銷項大于進項結轉到未交增值稅，進項大于銷項不結轉，最后銷項合計-進項合計+進項稅轉出不是應該等于未交增值稅嗎？為什么不對呢？
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2019-04-12
一般納稅人的簡易計稅稅額月末要一起結轉到未交增值稅科目嗎
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2020-02-27
公司新成立，未交增值稅和企業所得稅，現在發現之前報到稅局的報表不正確，下月開始以正確的報有沒有影響
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2018-06-01
老師，早安 請教個問題。 收到住宿增值稅專票，金額477，稅額4.72.經辦人沒留意到缺失賬戶信息，計劃做進項轉出處理。
進項稅額轉出的科目月末要結轉到未交增值稅科目貸方，意味著未交增值稅科目明細賬貸方有余額，那是不是就得繳稅呢？ 而實際情況是上期有留抵稅額，本期不需要繳稅，所以未交增值稅沒有變動，那這個進項轉出導致未交增值稅明細賬的貸方余額怎么理解呢？轉不過彎來了。
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2020-09-05
銷售額未達到30萬免增的增值稅是要怎么做會計處理，季度報的，那是要第三季度結轉到借.應交稅費
——應交增值稅貸：營業外收入
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2019-04-17
以前年度已確認收入的需要在今年重新按權責發生制確認收入該如何修改賬目？
總合同額為：1060元，未稅金額為：1000元，增值稅60元。
2020年50%已開發票，已確認收入，款項已回，增值稅已交，會計分錄如下：
1、借：應收賬款 530
貸：主營業務收入500
貸：應交稅費—應交增值稅—銷項稅額 30
2、借：銀行存款 530
貸：應收賬款 530
3、借：應交稅費—應交增值稅—銷項稅額 30
貸：應交稅費—未交增值稅 30
借：應交稅費—未交增值稅 30
貸：銀行存款 30
2021年要按權責發生制全部確認收入該怎么做分錄
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2021-07-14
這個月的增值稅應交是0.為什么期末未繳稅額有數字呢
3/683
2017-06-27
如何避免未交增值稅金額為負數，且當月已繳稅，又有留底
1/792
2018-11-13
小規模納稅人期末未交增值稅需要轉出嗎，轉出是為什么
3/2323
2020-07-04
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