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有個疑問，假如前三季度利潤總額均為虧損，前三季度虧之和假如是100塊，第四季度盈利了，第四季度（10月11月12月）利潤總額是900塊，那么第四季度計算企業所得稅的時候，是不是要先用900-100=800，用800乘以25%=200預交第四季度企業所得稅？
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2019-12-20
企業所得稅月(季) 度申報未申報，不允許進行年度申報，請先進行該納稅人月(季)度申報。
1/2217
2021-01-07
請問老師，我們是建筑業一般納稅人，本季度有異地預繳，那么是不是要填在企業所得稅季報A2000000表中第14欄中：特定業務預繳（征）所得稅額呢？
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2021-01-17
老師，在做企業第一季度的季報的時候，A202000 企業所得稅匯總納稅分支機構所得稅分配表中 營業收入 職工薪酬 資產總額的基數分別是什么呀？
1/3094
2019-04-25
文老師，個體工商戶，定期定額征收，如下圖，這個表的意思是稅局核定銷售額為每月2萬，我們是季度報稅，也就是6萬，假設季度沒有超過6萬，是指每個季度在申報個人所得稅-經營所得的時候都要繳納50*3=150元嗎？如果超過了怎么計算？之前的會計都沒有申報過個人所得稅，核的是季度申報
1/2077
2019-09-25
第四季度的利潤報表更改了，所得稅報表如果不是更改，金稅三期系統會檢測到嗎，不是說財務報表的利潤總額要與所得稅報表的利潤總額要一致嗎
1/1201
2019-04-09
企業所得稅報表，季初人數，季末人數，都怎么填？
1/3053
2019-05-08
本季度算出來 應交企業所得稅10萬，上期已繳100萬
問題一：本季度還需要計提企業所得稅10萬嗎？
問題二：本季度實繳金額是0嗎？
問題三：多繳的是本季度退還，還是明年匯算清繳時退還呢？
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2023-10-16
老師，你好！我們是一般納稅人，今年1季度盈利50多萬，已經交了所得稅，后期兩個季度都是虧損，預計4季度也是虧損，統計下來整年的盈利沒有50萬，1季度預繳的所得稅后期怎么處理呢？
1/578
2020-11-18
老師您好，我想請教一下，我在辦理年度匯繳納稅申報發送申報時得到的獲取反饋是發送申報失敗，失敗原因為生產經營B表納稅人未申報當前屬期個人所得稅生產經營所得納稅申報表A表，讓先辦理A表的納稅申報，我想請教一下A表指的哪個表？
1/3235
2020-03-30
計提企業所得稅在發生業務后根據本年利潤算，結轉所得稅后，所得稅又會結轉，本年利潤又會變，填季度所得稅表時，根據利潤表得出的所得稅肯定跟計提的所得稅不一樣，那到底該以哪個為準，該不該計提呢？
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2019-01-07
企業所得稅年報 基礎信息表中的從業人數其中，以第一個季度為例一季度的月初值 是上年12月工資人數，還是申報年度第一個月份工資人數
1/850
2018-05-18
我們去年的賬是代理記賬做的,今年拿回來做,1月份繳2017年第四季度企業所得稅的時候發現沒有計提,然后在1月補計提了,同時調了利潤分配未分配利潤,現在報今年第一季度財務報表的時候,哪個所得稅費用包含補的去年第四季度的嗎?我自動生成的報表是包含了的這樣出來我第一季度的實際利潤就不一樣,多減了去年第四季度補計提的企業所得稅,哪個數據應當是去年的,不應當影響今年吧
1/2713
2018-04-11
老師，季度預交企業所得稅是按當季的凈收入？那季度預交時能不能抵扣前五年的虧損？
1/439
2020-07-21
老師，企業所得稅季報，零申報，會有影響嗎，第一季度的可以累積到第二季度再去預繳嗎
1/924
2021-04-14
企業所得稅季度預繳、本年累計填成季度累計金額、但是第四季正確、還用修改前面的嗎？
1/885
2022-01-22
公司是小微企業，以前年度都是虧損，一季度申報時預繳了100塊所得稅，但年底所得稅匯算清繳時利潤是負數，現在稅務要求不退稅，要求調表，這個表應該怎么調？
1/1347
2018-08-29
老師我想請教下我在填寫國稅申報表時，所得稅主表第一季度填寫時，收入寫的是1-3個月的收入，成本寫了3月份當月的成本，但是利潤總額那是按正確的一季度的利潤總額寫的，所得稅預交的也是正確的，就是營業成本那填的3月份一個月的，
然后第二季度填寫所得稅申報表時，是填上兩個月的累計數，然后第二個季度的收入成本營業稅金是自動帶出來數的，這樣一來這個季度的成本就比收入高了，但是累計數沒錯，老師這種情況是不是到第三季度報表就正常了呢
不用找管理員改報表吧
7/979
2017-07-06
老師企業所得稅A類報表最后一行，期末從業人員是9月申報的個人所得稅人數嘛？
6/716
2018-10-22
老師，季度企業所得稅申報報主表中的營業成本怎么填?含期間費用與稅金附加嗎?利潤總額是否是營業收入一營業成本?(營業成本是否是企業主營成本加期間費用再加稅金及附加)
1/910
2017-10-16
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