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2020年匯算清繳時調増了利潤，調整項目是工資減少了，產生補繳所得稅，我同時調整了3張財務報表，也就是說我2019年工資記錯帳了，未發的工資我按照現金發放做的賬，所以3張報表都有變化，產生的所得稅，滯納金，還有調整的工資該怎樣做分錄，2020年的年報和明年的匯算清繳報表哪些項目存在勾稽關系
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2021-01-07
10月增值稅申報主表中25欄“期初未繳稅額（多繳為負數）”這個數據是從哪里來的，看了下9月申報主表，這欄數據還不是這個金額。申報表32欄“期末未繳稅款（多繳為負數）”這欄是什么意思，列在這有什么用？還有26欄“實收出口開具專用繳款書退稅額”這個是什么意思，通過勾稽關系看類似銷項稅額嗎
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2019-11-01
老師您好
請問應納稅所得額、應交所得稅、所得稅費用、遞延所得稅資產以及遞延所得稅負債之間的勾稽關系是什么？
所得稅費用屬于什么會計科目以及借貸方向？
所得稅費用在進行納稅調整時，需要調增調減時的符號怎么確定？
遞延所得稅資產與遞延所得稅負債的會計分錄是什么？
謝謝老師
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2020-08-02
所得稅費用退回，分錄：借：銀行存款，貸：應交稅費-應交所得稅，借：應交稅費-應交所得稅，貸：以前年度損益調整，借：以前年度損益調整，貸：利潤分配-未分配利潤，這樣賬務處理對嗎？利潤表與資產負債表勾稽關系由于這筆就產生了差額。未分配利潤年末減年初就不等于凈利潤了這樣報表沒問題嗎？還是需要怎么做啊
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2018-10-10
海關3月12日錄入16日下載稽核結果是比對失敗（填發日期錯誤），修改再上傳提示重復申報，后來刪除再重新錄入提示數據重復申報，4月1日又刪除重錄，現在找3月12日數據在采集查詢中查詢不到，現在稅務局稽核系統中也沒信息，怎么辦？
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2019-04-04
出口貨物公司，發票是EXCEL做的，沒有打印發票，然后退稅是退進項發票的稅額嗎？我們還需要勾選進項發票抵扣嗎？還是勾選完了退稅發票就可以了？庫存怎么入賬呢？因為沒有勾選進項發票抵扣，庫存都是暫估的，不敢入賬。
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2020-11-05
老師，我想問下，我們之前收到客戶的一張票，認證了，因為失誤，讓對方重新開了票，之前認證的那張票，對方又開了紅字發票，這個紅字的負數，跟認證抵扣的發票，稅額怎么勾選，怎么做賬啊 只能查到有負數的發票，勾選是勾選不了的
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2021-09-01
老師，我們公司銷售每天跑縣城，開的電子通行費發票，在抵扣勾選里面有這個發票信息進行抵扣，但他們的車不是我們公司的。我今天選了勾選不抵扣。然后發現報稅的銷項金額不對了，我要怎么辦？選了抵扣不勾選我要怎么報稅呢？
1/571
2020-07-02
增值稅發票是6月30日開的，但是紙質的發票對方還沒寄給我，那么會計做賬的時候我要不要通知財務要在本月30號之前后臺勾選發票？那6月份開出去的發票一定要30號之前進行勾選嗎？還是次月15之前平臺可以勾選？
1/167
2023-06-28
對方給我開了一張成品油發票，單位名稱錯了，稅號沒錯，27日重新開了正確的，31號對方紅沖錯誤的那張，可我成品油勾選入庫時，31號紅沖的沒有勾選，也進了我的庫存，致使一進一出沒庫存了，那么給我開錯的那個也得勾選么？
1/1800
2019-06-08
我是成品油購進企業，上個月銷貨單位給我公司開具成品油發票一張，發現是錯誤的，當月沒認證。然后在這個月把票給紅沖了。現在勾選平臺上自動把紅票給勾選沖庫存了。我想問問上個月的蘭票是否還需要勾選？
1/1041
2019-08-13
我有幾張通行費發票1月份已經做了成本帳，當時不知道可以抵扣進項，上月在稅控盤里認證勾選時才發現一直未勾選認證，請問我是不是應該勾選認證然后做進項稅轉出呀？財務應該怎么做分錄？這月初改怎么報稅？
6/1417
2019-07-02
請問老師，收到的進項票借：庫存商品 其他應收款—未抵扣的稅金（因為沒在當月勾選認證，留以后再勾選認證）貸：銀行存款這樣做可以嗎？
1/409
2019-11-22
購買金稅盤發票勾選平臺的稅額是29.06元,可是做帳是全額做應交稅金-應交增值稅-減免稅款,勾選完事這樣進項稅額不也會有數據嗎?
1/628
2018-05-23
就是紅框的地方，不是說了一個“當期可勾選截止日期”吧？這是什么意思？超過這個時間就不能再勾選認證啦？認證時間不是90天以內么？
1/573
2019-09-10
老師:我公司是一般納稅人給對方開了張專票，月底對方已勾選，我司不知道對方已勾選，老板讓我把這張票作廢了，這種情況怎么處理？
1/541
2020-05-13
老師我想問一下，我們公司這個月勾選了發票，但是誤點了申報了可以取消嗎
就是在勾選平臺首頁顯示7月已申報了可以撤回嗎
1/4299
2019-07-04
申請退稅的進項票 應該勾退稅抵扣 但是勾成了用于抵扣1.那這個還能申請退稅嗎？2.這個申報增值稅的時候，放在哪個地方申報？
1/590
2019-04-08
你好，老師，前幾個月有幾張進項發票沒有收到，我一直沒有勾選，是不是一直放在平臺上不勾選就可以了？也不用做任何的處理是吧？
5/1692
2021-05-07
你好，我們是制造業取得了茶葉和白酒的增值稅專用發票，認證的時候是不勾選，還是勾選認證了再做進項稅額轉出。怎么做會計分錄？
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2021-02-01
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