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公司19年內賬 減免稅額余額在借方 應交城建稅在借方 應交營業稅在借方 未交增值稅在貸方 所得稅在貸方 這都是歷史遺留問題 我現在想調平了 或者調到費用里怎么調
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2020-06-01
未交增值稅貸方余額有820（金稅盤），是啥原因？怎么做賬務處理，好像有關減征稅額的問題
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2017-12-12
老師，本期認證的進項稅額部分抵扣，這樣做分錄可以嗎？
借：進項稅額
貸：待認證進項稅額
借：留底進項稅額
未交增值稅
貸：進項稅額
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2020-06-03
老師，我上月有留抵稅額，沒有做分錄，這個月抵的話，我的未交增值稅還需要把留抵的作分錄嗎？
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2019-09-05
老師，我們是一般納稅人公司、我這個科目是不是做錯了？9605.93我是已經繳納了，現在余額在貸方是不是代表應交未交增值稅呢？請說明我哪里做錯了，現在需要怎么做呢
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2020-05-08
稅控維護費330元，發生時記借方減免稅額。月底結轉未交增值稅的時候，得記貸方吧？
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2017-04-10
你好，不是輔導期的一般納稅企業在轉出待抵扣稅金（稅控盤280元）的時候要轉到進項稅額嗎？還是直接減去未交增值稅？
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2019-04-24
這個月的增值稅應交是0.為什么期末未繳稅額有數字呢
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2017-06-27
如何避免未交增值稅金額為負數，且當月已繳稅，又有留底
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2018-11-13
小規模納稅人期末未交增值稅需要轉出嗎，轉出是為什么
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2020-07-04
做已認證完的進項稅額轉出，本月不用交增值稅如，一步:借庫存商品5 貸應交稅費 增值稅 轉出進項稅額 5二步:借主營業務成本5 貸庫存5 三步借應交稅費 增值稅 轉出進項稅額 貸應交稅費 未交增值稅 這樣做對嗎，
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2018-08-06
以前年度已確認收入的需要在今年重新按權責發生制確認收入該如何修改賬目？
總合同額為：1060元，未稅金額為：1000元，增值稅60元。
2020年50%已開發票，已確認收入，款項已回，增值稅已交，會計分錄如下：
1、借：應收賬款 530
貸：主營業務收入500
貸：應交稅費—應交增值稅—銷項稅額 30
2、借：銀行存款 530
貸：應收賬款 530
3、借：應交稅費—應交增值稅—銷項稅額 30
貸：應交稅費—未交增值稅 30
借：應交稅費—未交增值稅 30
貸：銀行存款 30
2021年要按權責發生制全部確認收入該怎么做分錄
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2021-07-14
老師，應交稅費——末交增值稅與應交增值稅——應交增值稅-轉出末交增值稅這科目是借增貸減還是借減貸增？
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2016-12-13
將預付款100萬，轉入長期待攤費用，按60個月來攤，分錄點做
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2017-12-21
老師，我對這道題不是很懂，因為都是借方都是進項稅，貸方有一筆進項稅轉出···為何最后是變成未交增值稅呢···不是要用來抵扣的嗎
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2016-08-15
一般納稅人：1、銷項100-進項60=40，40要轉到未交增值稅，轉的這個過程起什么作用，為什么不能直接留在此帳頁上，帳頁就寫貸40？ 2、如果銷項60-進項100=-40，進項需不需要轉出，還是不用，就留在此帳頁上，余額為借40
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2017-11-16
我們是小規模7月份代開一張專用發票197291，稅款已經繳納 附加稅也在8月份申報的時候扣款了 。8月份自開普票6600，稅額192.23，稅局代開專票96696，稅款已扣。8月份的 附加稅未計提，9月份自開普票89054，自開 的普票都未交增值稅和未計提 附加稅，8月和9月的稅款怎么處理呢 怎么來做分錄呢
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2017-10-18
老師好，2019年納稅總額在做賬軟件里怎么查找？比如繳納的增值稅，我按未交增值稅借方本年累計數據嗎？
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2020-06-12
老師，關于增值稅的分錄，我單位軟件產品享受即征即退，當月一般項目有留抵稅額，軟件部分要交增值稅（及城建稅等），分錄該如何體現未交增值稅的兩部分（一般項目的借方留抵稅額，貸方即征即退）？
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2020-11-03
老師：您好！想請教您一個問題。我們的公司是一般納稅人。外賬上的進項稅比內賬上多14000元。我內賬上結轉未交增值稅怎么樣做到和外賬一致。意思是我內賬上應交的增值稅和外賬上應該增值稅怎樣做平。因為銀行扣稅的金額是同一個數嘛。
進項稅多產生的原因有二個：一是有住宿票是內賬不用報銷的用來沖費用的，二是固定資產內賬上沒把進項稅分出來。
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2021-09-30
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