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請問本季不繳納所得稅，但第二季度按小型微利企業減免后延期需繳納1萬多的所得稅，但在報稅時圖片上的那一欄是自動提取的，如果選是的話報表提交失敗，請問我這個要怎么報
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2020-10-10
請問老師 固定資產一次扣除 借固定資產100 貸銀行存款100 同時借管理費用100 貸累計折舊100 經過這樣的財務處理后 匯算清繳時是否還需填寫固定資產加速折舊表 如填了 是否還需做納稅調整的分錄 如遞延所得稅等
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2019-06-21
中國某設備生產企業2014年國內的應納稅所得額為150萬元，其ab兩國均設有分支機構，在a國的總所得是50萬人民幣，其中利息所得10萬元，特許權使用費8萬元，這兩項所得稅率20%，生產經營所得為32萬元，適用稅率為這兩項所得稅的適用稅率為10%，生產經營所得20萬元，適用稅率35%，請計算匯總納稅時實際
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2019-11-26
之前在1-9月用手工賬，所得稅沒計提，10月份開始用軟件做賬，這筆所得稅要怎么處理？補計提的話，所得稅又多出來，不計提，銀行賬又多交的這筆所得稅。
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2017-04-23
5月份做所得稅匯算清繳的時候 補交了1600多的所得稅 這個應該算去年的費用吧 但是當時我直接 借所得稅費用 貸應交稅費所得稅 現在需要怎么調整？
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2020-07-03
請問收到的貨款中對方扣除了10元的手續費,如10010的貨款,實到銀行時才有10000,請問這被扣除的10元記在借方什麼 科目 ?
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2022-09-10
老師你好，我想問一下成本費用凈利率中成本要加上營業外支出和所得稅費用么？
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2020-10-22
請問，提前退休用的費用扣除標準是不是6萬？，內退用的費用扣除標準是不是5000？假設沒有其他扣除。
提前退休用綜合所得稅率表，內退用的是月度稅率表是嗎？
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2021-07-01
71. 在資產的公允價值減去處置費用后的凈額的確定中，資產的處置費用包括與資產處置有關的法律費用、相關稅費、搬運費、財務費用以及為使資產達到可銷售狀態所發生的直接費用等。（ ）
A.正確
B.錯誤
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參考答案：B
我的答案：A
參考解析：
在資產的公允價值減去處置費用后的凈額的確定中，資產的處置費用中不包括財務費用和所得稅費用等。
怎么理解？為什么不包括？
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2019-12-06
A公司2016年發生經營虧損3 000萬元，按照稅法規定，該虧損可用于抵減以后5個年度的應納稅所得額，預計未來5年內能產生足夠的應納稅所得額彌補該虧損。2017年實現稅前利潤800萬元，2017年適用的所得稅稅率為25%，因公司被認定為高新技術企業，自2018年1月1日起該公司適用所得稅稅率變更為15%。2018年實現稅前利潤1 200萬元，2018年未發生其他納稅調整事項，預計未來3年內能產生足夠的應納稅所得額彌補剩余虧損。不考慮其他因素，則下列說法正確的是（ ）。，這里的想問就是2017年的應轉回的遞延所得稅資產是多少
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2021-08-29
老師，計提所得稅費用怎么做分錄？
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2016-12-31
請問，企業所得稅季度報表的成本包括費用嗎，如果企業屬于未經營狀態，這個成本要怎么填
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2016-04-13
公司發行面值是500元/份的債券10000份，期限是5年，票面年利率是12%，溢價發行510元/份，
公司發行面值是500元/份的債券10000份，期限是5年，票面年利率是12%，溢價發行510元/份，公司所得稅稅率是25%，債券的籌集費用率是1.5%。計算 1，這次發行活動可實際 籌集到多少資金？ 2，這批資金的年實際使用費是多少？（節稅 后） 3，這批債券的資金成本率是多少 ？
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2020-04-09
個體經營部，現時豁免45萬一季度免稅限額，如果申報按查賬征收來核算的話，一個季度35萬左右開票額，又沒有費用入賬，一年按多少點稅額扣除個人所得稅和經營所得稅？
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2022-04-09
個人所得稅 公司代扣代繳的那一部分可屬于公司費用
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2017-10-12
老師，請問下去年多計提所得稅費用，今年少交稅了，今年做分錄，是不是把差額部分做和去年相反的分錄就行呢？
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2020-07-11
某企業計劃籌集資金100萬元,有關資料如下: 應該購 (1)從銀行取得借款30萬元,年利率為8,期限為3年,每年支付利息; (2)發行優先股2萬股,每股發行價格10元,,預計年股利1.2元股,不考慮籌資 費用; (3)發行普通股籌資50萬元,發行后估計的普通股B系數為1.2,目前資本市場中 的無風險利率為4%,市場組合的預期報酬率為14% 假設公司所得稅稅率為20%,分別計算借款、優先股和普通股的資本成本率？
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2021-07-27
代開的辦公用品要不要繳納個人所得稅的
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2019-08-09
請問老師老板包了個小工程，請了幾個臨時工，老板自己用公司備用金微信轉賬給了她們，請問財務需要怎樣處理入賬？假如她們總共付了20000元出去，公司需要代繳個人所得稅嗎？怎么計算？
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2021-08-13
我是外包到用人單位的，簽的勞務合同，這樣扣的個稅會比正常簽勞動合同多交個人所得稅嗎
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2019-05-21
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