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你好，2024年8月收到2023年的所得稅退稅款，用的未分配利潤.24年所得稅匯算清繳時需要填什么嗎
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2025-04-18
老師 我想問下2021年本年盈利是5萬 2020年虧損是3萬 2021年12月份計提企業(yè)所得稅的時候是按照5萬-3萬=2萬計提所得稅費用 還是按照5萬計提所得稅費用啊
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2021-12-28
1 CA100000024 《A106000企業(yè)所得稅彌補虧損明細表》第11行第2列（本年度_當年境內(nèi)所得額）【等于】《A100000企業(yè)所得稅年度納稅申報表（A類）》第19-20行。年報出現(xiàn)這個提示 怎么處理呢
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2022-05-10
小企業(yè)會計準則，如果發(fā)生虧損，企業(yè)所得稅怎么記？公司去年成立，去年底沒有記虧損的所得稅，今年有收入了，結(jié)果發(fā)現(xiàn)需要繳企業(yè)所得稅，去年虧損要怎么沖減？
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2023-07-16
企業(yè)所得稅季度申報，比如稅款所屬期是7-9月，也就是第三季度，所得稅申報表中是本年累計金額，請問本年累計金額是填寫第三季度數(shù)還是三個季度之和？謝謝
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2019-10-11
國家高新技術(shù)企業(yè)，所的稅減半，所得稅季報需要填寫所得稅減免優(yōu)惠明細表嗎？以前年度虧損，本年盈利
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2019-01-14
怎么越報越暈了，小微企業(yè)減免所得稅，本年累計金額，是填一年所交的所得稅累計金額還是利潤總額??？
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2019-01-03
2017年9月份計提了企業(yè)所得稅，但實際申報以后沒有產(chǎn)生這筆企業(yè)所得稅。9?做了兩筆分錄，1.借，所得稅費用 貸，應(yīng)交稅費/所得稅。2.借，本年利潤 貸，所得稅費用。12月的時候發(fā)現(xiàn)了沒交，就做了一筆紅沖的分錄，借，本年利潤 紅字 貸，所得稅費用 紅字。導(dǎo)致資產(chǎn)負債表不平衡
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2018-05-05
16年6月匯算清繳繳納的15年的所得稅，今年填報16年所得稅匯算清繳的時候需要填報嗎？應(yīng)該填在哪一欄？
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2017-05-12
公司沒有注冊資本，資產(chǎn)總額為負數(shù)，怎么填報年度企業(yè)所得稅年年企業(yè)所得稅，資產(chǎn)總額不允許為負數(shù)年度
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2018-05-15
老師?我變更了19年的企業(yè)所得稅，20.21.22年的企業(yè)所得稅需要跟著變嗎？19，20年是虧損的，21年是盈利的，彌補了虧損
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2024-04-01
18年的銷售 19年退回，那19年的所得稅季報時收入正常填嗎？18年多交的所得稅形成留抵稅款？這么理解對嗎
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2019-01-11
甲公司為居民企業(yè)2018年取得符合條件的技術(shù)轉(zhuǎn)讓所得600萬元。在計算甲公司2018年度企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額時，技術(shù)轉(zhuǎn)讓所得應(yīng)納稅調(diào)減的金額是 答案是550，怎么算出來的呢？謝謝
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2022-03-24
去年前三個季度有利潤預(yù)繳了一點所得稅，享受了小微企業(yè)減免所得稅優(yōu)惠，四季度報表全年又虧損了四季度所得稅報表所得稅減免金額為0，現(xiàn)在匯算清繳所得稅報表減免所得稅金額是填三季度那個數(shù)還是填0
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2019-05-12
對小型微利企業(yè)年應(yīng)納稅所得額不超過100萬元的部分，減按25%計入應(yīng)納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅;對年應(yīng)納稅所得額超過100萬元但不超過300萬元的部分，減按50%計入應(yīng)納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅。
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2020-03-24
2018年度a公司實現(xiàn)稅前利潤200萬元，本年度會計核算中確認國債利息收入八萬元，支付罰金4000元，當年計提存貨跌價準備30萬元，交易性金融資產(chǎn)本年確認公允價值變動，凈收益20萬元，a，公司的所得稅采用資產(chǎn)負債表，債務(wù)法核算所得稅稅率為25%，遞延所得稅的年初余額為零，公司當年無其他納稅調(diào)整事宜，要求，一計算a公司2018年年末存貨的賬面價值，計稅基礎(chǔ)二計算a公司2018年年末以及當年產(chǎn)生的遞延所得稅資產(chǎn)或遞延所得稅負債三計算a公司2018年的應(yīng)納稅所得額與應(yīng)交所得稅42018年1至11月份a公司已預(yù)交所得稅45萬元，編制a公司年末列支所得稅費用的會計分錄
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2021-07-09
老師，我公司在2019年5月所得稅匯算清繳時，發(fā)現(xiàn)2018年12月的所得稅計提多了，針對多計提的所得稅該如何做賬務(wù)處理尼？
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2019-08-06
3月未計提企業(yè)所得稅，4月繳納了19年第一季度的企業(yè)所得稅，和18年匯算清繳的企業(yè)所得稅，請問現(xiàn)在分錄要怎么做？
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2019-05-09
2022年的所得稅匯算清繳報表中的所得稅比財務(wù)報表中所得稅多，原因是2022年少計提了，除了賬務(wù)處理，要不要調(diào) 匯算清繳表？
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2023-03-31
企業(yè)所得稅年度匯算申報時，A106000企業(yè)所得可彌補虧損明細表中前4年的可彌補虧損所得填錯了，能改嗎？是以前的會計填的
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2018-05-21
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