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老師，稅務(wù)局個稅手續(xù)費返還的金額在填制納稅申報時是填在增值稅納稅申報表附列資料（一）的未開具發(fā)票→全部征稅項目→6%里面嗎?
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2021-05-13
垃圾發(fā)電企業(yè)增值稅即征即退，增值稅申報表如何填寫？主要是申報表中即征即退欄目的進項稅怎么手工計算與一般項目的進項稅分開？
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2022-02-09
1、貸款的利息要開發(fā)票，是開增值稅發(fā)票，還是增值稅普票發(fā)票。2、還有我給銷貨方付款的手續(xù)費可以在電腦中打印出來就可以做賬了吧
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2022-02-08
168.45的個稅手續(xù)費退回是小規(guī)模按1%計提增值稅嗎，但小規(guī)模本季度無銷售額，免增值稅及附加，那賬務(wù)怎么做？填水利基金申報還要報168.45元嗎
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2020-06-12
這個月省申報系統(tǒng)提前關(guān)閉，需要先完成增值稅報稅，我現(xiàn)在手頭憑證還有上百份沒做，公司的財務(wù)把表是季報，如何先報1月的增值稅報表？
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2019-02-15
甲股份有限公司(以下簡稱甲公司)為增值稅一般納稅企業(yè)，適用的增值稅稅率為16%,銷售價款均不含應(yīng)向客戶收取的增值稅稅額。該公司2×18年度和2×19年度發(fā)生的有關(guān)交易或
（1)甲公司委托W商店代銷商品一批，代銷價款為150萬元。本年度收到W商店交來的
代銷清單，列明已銷售代銷商品的60%,W商店按代銷價款（不含稅)的10%收取手續(xù)費，款項尚
事項如下：
未收到。甲公司對消費者承擔(dān)商品的主要責(zé)任，該批商品的實際成本為90萬元。
（2)甲公司對其生產(chǎn)的S產(chǎn)品實行售后包修的銷售政策，協(xié)議約定，甲公司銷售S產(chǎn)品后，提供一年的免費保修改服務(wù)，在此期間內(nèi)，無論客戶因為什么原因造成產(chǎn)品出現(xiàn)故障或損壞，甲公司均提供免費維修。同時甲公司還向承諾，除法定保修期1年之外，還延長保修期3年。
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2021-05-19
甲股份有限公司(以下簡稱甲公司)為增值稅一般納稅企業(yè)，適用的增值稅稅率為16%，銷售價款均不含應(yīng)向客戶收取的增值稅稅額。該公司2×18年度和2×19年度發(fā)生的有關(guān)交易或事項如下：
(1)甲公司委托W商店代銷商品一批，代銷價款為150萬元。本年度收到W商店交來的代銷清單，列明已銷售代銷商品的60%，W商店按代銷價款(不含稅)的10%收取手續(xù)費，款項尚未收到。甲公司對消費者承擔(dān)商品的主要責(zé)任，該批商品的實際成本為90萬元。
以上會計分錄怎么寫？？？
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2021-12-19
三代手續(xù)費收到就直接繳納增值稅，計入營業(yè)外收入？ 發(fā)放那些不需要繳納繳納稅金
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2019-09-12
2.甲股份有限公司(以下簡稱甲公司)為增值稅--般納稅企業(yè)，適用的增值稅稅率為
13%，銷售價款均不含應(yīng)向客戶收取的增值稅稅額。該公司2x 19年度和2x20年度發(fā)生的有關(guān)交易或事項如下:
(1) 甲公司委托W商店代銷商品一批，代銷價款為150萬元。本年度收到W商店交來的代銷清單，列明已銷售代銷商品的60%，W商店按代銷價款(不含稅)的10%收取手續(xù)費， 款項尚未收到。甲公司對消費者承擔(dān)商品的主要責(zé)任，該批商品的實際成本為90萬元。
(2)甲公司對其生產(chǎn)的S產(chǎn)品實行售后包修的銷售政策，協(xié)議約定，甲公司銷售S產(chǎn)品后，提供- - -年的免費保修服務(wù)，在此期間內(nèi)，無論客戶因為什么原因造成產(chǎn)品出現(xiàn)故障或損壞，甲公司均提供免費維修。同時甲公司還承諾，除法定保修期I年之外，還延長保修期3年。甲公司本年度共銷售S產(chǎn)品1000件，銷售價款共計550萬元，款項均已收存銀行。假定該批產(chǎn)品和延保服務(wù)的單獨標(biāo)價分別為500萬元和50萬元，甲公司根據(jù)以往經(jīng)驗估計在法定保修期(1年)內(nèi)將發(fā)生的保修費用為20萬元。該批產(chǎn)品成本為300萬元。合同簽訂當(dāng)日，甲公司將該批S產(chǎn)品交付給客戶，同時收到了全部價款55
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2020-06-14
A公司20×1年1月1日購入B公司當(dāng)日發(fā)行的4年期債券，確認為債權(quán)投資，票面利率12%，債券面值1000元，A公司按1050元的價格購入80張，另支付有關(guān)手續(xù)費424元(其中包含準(zhǔn)予抵扣的增值稅進項稅額24元)，該債券到期一次還本付息。假設(shè)A公司按年計算利息。利息調(diào)整攤銷采用實際利率法，購入時的實際利率為8.83%。
問：每年期末攤余成本怎么算
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2021-05-19
收到個稅手續(xù)費返還繳納增值稅沖銷的其他收益這部分，匯算清繳時直接計入營業(yè)外收入，不需要納稅調(diào)整吧？
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2025-04-29
甲公司2021年1月1日購入乙公司當(dāng)日發(fā)行的四年期債券，確認為債券投資。該債券每張面值￥1000，票面利率12%。甲公司按￥1050的價格購入80張，另支付有關(guān)手續(xù)費￥424（含準(zhǔn)予抵扣的增值稅進項稅額￥24）。該債券到期一次還本付息。甲公司按年計算和反映利息，并按實際利率法進行利息調(diào)整的攤銷。
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2022-06-04
我司獲得品牌授權(quán)后，向下授權(quán)，授權(quán)方要求我們開具無形資產(chǎn)＃品牌授權(quán)稅目發(fā)票，我們本身無商標(biāo)，可以開嗎？如果不行，我們要開什么稅目發(fā)票企業(yè)管理服務(wù)費可以嗎？
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2022-09-22
老師，我們公司處置拍賣了一輛公務(wù)車，增值稅應(yīng)該是由二手市場買方承擔(dān)了，同時發(fā)生的拍賣費用中有一張開的還是專票，我們還需要做稅費憑證嗎？是不是銷項不用做了？借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額 ）27.17 貸：固定資產(chǎn)清理 27.17？
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2019-11-20
【紫例題】甲公司采用托收承付結(jié)算方式向己公司銷售商品一批，成本220000元，開具增值
稅專用發(fā)票注明價款300000元，增值稅39000元，另以銀行存款代墊遠雜費9000元，代墊包裝
費2000元，已經(jīng)辦理托收手續(xù)。要求：編制相應(yīng)會計分錄
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2022-03-15
你好，我問下，應(yīng)交增值稅下有應(yīng)交增值稅——進項稅額和應(yīng)交增值稅——待認證稅額，這兩個怎么用
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2020-11-09
增值稅一般納稅人銷售貨物開具增值稅普通發(fā)票和增值稅專用發(fā)票計算銷項稅有區(qū)別嗎？
1/1010
2020-07-13
請問老師，我們公司是一般納稅人，買了一部手機回來專門給辦公室人員辦公用，請問我可以這樣做分錄嗎，借:管理費用
應(yīng)交稅費-增值稅（進項稅額）
貸:現(xiàn)金
1/1140
2019-07-24
老師、您好、如果公司購買防疫物品，例如口罩，洗手液，消毒水等，這些開了增值稅專用發(fā)票可抵扣嗎？同時、這些費用進福利費？進福利費，進項稅額也可以抵扣？
1/3519
2020-04-01
咋做
1.2016年1月6日，購入一臺需要安裝的生產(chǎn)用機器設(shè)備，取得的增值稅專用發(fā)票上注明的設(shè)備價款為3950萬元，增值稅進項稅額為513.5萬元。增值稅專用發(fā)票上注明的運輸費為130萬元，增值稅進項稅額為11.7萬元?？铐椌淹ㄟ^銀行支付。安裝該生產(chǎn)設(shè)備時，領(lǐng)用原材料一批，價值368萬元;領(lǐng)用本公司所生產(chǎn)的產(chǎn)品一批，實際成本為480萬元，銷售價格500萬元;支付安裝工人的薪酬為72萬元;假定不考慮其它相關(guān)稅費。
2.2016年6月30日，達到預(yù)定可使用狀態(tài)，預(yù)計使用年限為10年，凈殘值為200萬元，采用雙倍余額遞減法計算折舊額。
3.2018年7月1日，公司決定對現(xiàn)有生產(chǎn)設(shè)備進行改擴建，以提高該生產(chǎn)設(shè)備的生產(chǎn)力能力。該設(shè)備于當(dāng)日停止使用，開始進行改擴建。
在擴建過程中，共發(fā)生擴建支出4000萬元，均通過銀行支付擴建款項，廠房拆除部分的殘料作價900萬元。
這道題咋做
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2023-12-01
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