肉多多 追問

2019-11-20 14:47

確認(rèn)銷項(xiàng)怎么申報(bào)呢

陳詩晗老師 解答

2019-11-20 14:54

你是根據(jù)你收到的金額作為固定資產(chǎn)處置收益申報(bào)增值稅

肉多多 追問

2019-11-20 15:30

是的正常情況是這樣，可是您看我上傳的第一張圖，這是一張稅收繳款書，這張完稅憑證不是表示已經(jīng)繳納過增值稅了嗎？這一塊應(yīng)該是拍賣時(shí)買方承擔(dān)了

肉多多 追問

2019-11-20 15:31

我覺得已經(jīng)完稅，我再申報(bào)再做銷項(xiàng)不是重復(fù)繳納增值稅了嗎

陳詩晗老師 解答

2019-11-20 15:43

你這里繳納的增值稅和你不沖突
你是按你應(yīng)該銷售收入繳納增值稅
對(duì)方繳納那是對(duì)方的，而不是代替你繳納了

肉多多 追問

2019-11-20 15:47

不是啊，這張完稅憑證開的納稅人都是我們公司，只是這個(gè)錢我們沒出，已經(jīng)由買方另外支付了

肉多多 追問

2019-11-20 15:48

所以我認(rèn)為他替我交了錢，但是我的納稅申報(bào)表和財(cái)務(wù)憑證上都沒體現(xiàn)，如果體現(xiàn)了感覺又重復(fù)做了

陳詩晗老師 解答

2019-11-20 16:19

那你就不需要繳納了
如果發(fā)票上的公司名稱是你的話

肉多多 追問

2019-11-20 16:30

所以我不需要申報(bào)，但是銷項(xiàng)還是要做賬？

陳詩晗老師 解答

2019-11-20 16:42

是的，申報(bào)你不需要了

肉多多 追問

2019-11-20 22:21

那這樣的話，我不用再申報(bào)，那我的這筆銷項(xiàng)稅就一直掛著了？

陳詩晗老師 解答

2019-11-20 22:26

你確認(rèn)了銷項(xiàng)，對(duì)方的完稅憑證你直接就平你的銷項(xiàng)處理了

肉多多 追問

2019-11-20 22:27

還是不懂，可以說下分錄嗎

肉多多 追問

2019-11-20 22:28

借：固定資產(chǎn)清理  貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅稅（銷項(xiàng)稅）

肉多多 追問

2019-11-20 22:32

完稅證明平掉，是將銷項(xiàng)轉(zhuǎn)營業(yè)外收入嗎

陳詩晗老師 解答

2019-11-20 22:34

借，應(yīng)交稅費(fèi)
貸，資產(chǎn)處置損益