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我們今年所得稅匯算清繳的時候，繳了一筆企業所得稅，直接是借：應交稅金，貸銀行存款。然后，我們賬上期初遞延所得稅科目借方掛了一個余額，遞延所得稅資產這個科目要不要做賬務處理呢也就是今年是交稅，沒有計提的分錄
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2017-12-29
企業所得稅匯算清繳，去年12月份的運費當時發票沒開，我也沒做賬，今年1月份開的運費發票，我匯算清繳這筆費用需要填納稅調整項目明細表嗎？應該都填哪些表呢？
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2022-04-27
請問老師，在企業所得稅匯算清繳的“期間費用”這張表里，職工薪酬是不是除了工資，還要把社保以及福利費用匯總后的金額填上去，而不僅僅只填寫工資的數據呢？
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2023-05-30
老師，企業所得稅匯算清繳福利費核算計入在建工程人工費的工人工資算在工資薪金里面嗎？
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2022-04-22
老師，請問工會經費屬于企業所得稅匯算清繳期間費用里面的各種稅費嗎？社保金額屬于保險費嗎？
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2021-05-08
我公司在做21年企業所得稅匯算清繳時，去年有一家供貨商開票給我們之后，走逃了，賬上還欠對方100萬貨款未付，稅務局要求把這筆應付賬款做納稅調增，在今年的賬務上需要怎么處理嗎
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2022-05-30
請問企業所得稅匯算清繳想多交點稅金，可以在納稅調整申報表-扣除類-其他（30行）填寫一個調增的數嗎
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2022-04-25
舉例， 2023年收到2022年的業務發票，開票時間是2023年，在2022年做了暫估入賬成本，同時企業所得稅匯算清繳調增了這筆款，請教一下老師，怎么做賬務處理，同時企業所得稅匯算清繳怎么調整在哪個年份調整呢？
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2023-09-21
老師好，一般納稅商貿企業，去年房子轉了固定資產，但是沒計提折舊，做2024企業所得稅匯算清繳風險提示折舊不匹配，請問如何處理，謝謝
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2025-03-30
2023年企業成本發票未取得，做賬的時候先暫估入賬了，2024年1月取得了去年暫估的成本票，2023年企業所得稅匯算清繳用調增暫估成本嗎？
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2024-01-08
19年匯算清繳所得稅多繳納了，打算以后遞減，但是20年二季度所得稅季報時候，沒有之前多繳納的可以遞減的所得稅信息，這個應該怎么處理？或者只能辦理退稅業務？
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2020-07-03
老師，匯算清繳第一季度繳納了企業所得稅，第二季度又是1到6月合計數，再次繳納所得稅，那不是重復繳納了第一季度的所得稅？第二季度扣稅時候扣除了已交第一季度的所得稅后繳納的嗎
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2022-03-07
因為公司做過遞延所得稅資產，所以所得稅為負數，匯算清繳所得稅負數怎么填寫
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2017-05-23
老師您好，有幾個問題請教您一下:
1. 1到3月份無營業收入,申報一季度企業所得稅時，營業收入為零，那么營業成本也只能為零嗎？不能結轉營業成本吧？職工的薪酬以及期間費用，在年度企業所得稅匯算清繳的時候才會涉及對嗎？
2.2019年11月12月份的發票，當時未報銷，在2020年一到三月份期間可以報銷做費用票嗎？
3. 在計算企業所得稅時，一季度營業收入和營業成都是1-3月份，二季度1-6月份，三季度1-9月份，是這樣核算嗎？
新財務，有些問題不太熟悉，辛苦您了，謝謝！
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2020-04-10
最近兩天稅局打電話說讓退稅企業所得稅，2015-2017-還有一個電話打到老板那里了，我感覺應該是2016的，真的有點懵，也不知道啥情況，今年才來現在單位的，如何退稅，以前的匯算清繳都是事務所做的
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2018-08-19
請問企業所得稅年報和企業所得稅匯算清繳的區別是什么
1/334
2022-05-04
請問，有限合伙企業要做個人所得稅經營所得的匯算清繳嗎？
1/1484
2020-05-22
個人所得稅匯算清繳由員工在個人所得稅APP自行申報的嗎
1/1275
2020-03-10
遞延所得稅資產在年報中需要調整嗎？企業所得稅匯算清繳
2/2637
2021-03-09
個人所得稅（工資薪金與個人經營所得）需要進行匯算清繳嗎
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2019-03-26
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