婀娜多姿 追問

2021-03-09 16:17

公司要注銷，我現(xiàn)在要做2021年的匯算清繳。我3月份最后一個月的憑證的時候需不需要結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤

婀娜多姿 追問

2021-03-09 16:18

就是把3月份的憑證當2020年12月份的憑證那樣做，還要計算出所得稅。

菲菲老師 解答

2021-03-09 16:20

2020年的匯算清繳申報完，然后再把3月份的增值稅，個稅等稅種申報完成后，才來結(jié)轉(zhuǎn)。

婀娜多姿 追問

2021-03-09 16:21

這個都已經(jīng)做了。
憑證都已經(jīng)體現(xiàn)了手工申報。

婀娜多姿 追問

2021-03-09 16:22

為零申報。

菲菲老師 解答

2021-03-09 16:23

嗯，那就可以結(jié)轉(zhuǎn)了

婀娜多姿 追問

2021-03-09 16:39

那我再做3月份憑證的時候還要需要計提2021年的企業(yè)所得稅嗎？
申報2021年年報的時候就已經(jīng)處理了?

菲菲老師 解答

2021-03-09 17:03

不用了，已經(jīng)申報完成了就不用了

婀娜多姿 追問

2021-03-10 08:22

那我最后怎么做在3月份憑證，我現(xiàn)在就要做3月份憑證，過兩天就要去注銷。現(xiàn)在算出來，2021年是要交企業(yè)所得稅的，不需要計提嗎？

菲菲老師 解答

2021-03-10 08:29

你好，需要做企業(yè)所得稅計提的分錄，和2021年繳納企業(yè)所得稅的分錄。然后結(jié)賬，注銷。