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本期有代開了專票和普票，本期享受小微企業免征增值稅，為什么這個地方還有本期應納稅額的？系統自動按我填的代開專票不含稅銷售額計算出來一個本期應納稅額404.58[Image:{614F6615-0132-34B4-F602-90244A1E38AF}.png]
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2018-10-11
老師好，為什么“接受來料加工制造的代制品、和為外單位加工修理的代修品”也是企業的存貨？從字面來理解，卻是對方的存貨。如果我公司發出存貨去外面加工，也是我公司的存貨呀。謝謝老師。
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2019-03-27
如果退休人員只是按月發放報酬，不享受正式員工的相關福利等，是否就按勞務報酬代扣代繳個稅？需要提供勞務發票發放還是說可以列表發放？如果按勞務報酬計算個稅，需要交納增值稅嗎？
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2019-01-20
老師，公司之前請代賬會計做賬，我現在接受2022年的賬務，期初余額如果按照代賬公司報表做了，之后還能調整期初余額嗎？因對方現在給不了之前的做賬明細，我無法知曉2021年度的賬務情況
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2023-03-13
優先股資金在企業清算時是有優先受償權還是最后才能受償呢？
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2020-08-01
股轉，受讓方不是被投資企業新股東，那受讓方是什么意思呢老師
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2022-04-14
股轉，受讓方不是被投資企業新股東，那受讓方是什么意思呢老師
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2023-03-21
高新企業享受加計扣除優惠政策，還能同時享受小微企業政策嗎
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2022-03-22
我們公司接受了一個債權轉讓，我們公司是受讓方，如何賬務處理
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2020-02-11
我們公司是做貨物運輸服務的 現在我們客戶委托我們運一批貨 然后我們又找了一家運輸公司把貨運輸出去 我們委托的運輸公司公司給我們開了貨物代理發票 我們也給客戶開了發票 我想問 我們怎么確認發生的成本 應該怎么寫會計分錄呢
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2020-03-26
3.(單選題， 10 分)
某企業采用托收承付結算方式銷售一批商品，增值稅專用發票注明的價款為100萬元，增值稅稅額為13萬元，銷售商品為客戶代墊運輸費5萬元，全部款項已辦妥托收手續。該企業的應收賬款入賬金額為（ ? ?）萬元。
A.100
B.105
C.113
D.118
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2020-04-02
老師好，其他公司委托我們采購兩套設備，分別簽訂了兩份委托采購合同，我們采購回來的不是設備而是不銹鋼，卷剛，無縫管一類的，我們沒有加工場地，只是代他們采購，這種情況下我們的合同內容怎么寫，才能在開票的時候開成一套設備這樣的票，
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2019-11-20
我們公司是余土托運公司，有5輛車掛靠在我們公司，但是車屬于本人所有，我公司進行擔保。實際上我們運土也主要由這些車托運，我們支付給這些人運費，但是我們公司支付運費給司機成本發票要怎么取得，可以找一家運輸公司代開嗎？
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2019-09-24
3.甲公司為增值稅一般納稅人，采用托收承付結算方式向乙公司銷售商品一批，價款30萬元，增值稅3.9萬元，以銀行存款支付代墊運費1.09萬元(其中運費價款1萬元，增值稅0.09萬元)，已辦妥托收手續。分別編制甲公司和乙公司的會計分錄。
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2022-04-17
老師請問下b選項的解析，我不能理解，委托外單位加工發出的材料又不是賣給外單位，為什么答案說是要等到收到委托代銷清單才確認收入呢？為什么根據分錄為什么說是存貨沒有變化，d選項中存貨是怎么變化是變大還是變小
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2019-05-10
不選擇加速折舊的，企業根據自身經營核算需要，如果沒有選擇享受一次性稅前扣除的，以后年度不能扣除，季報中沒有享受的，年報中也是可以享受的。
請問不是當年沒有享受，之后就不能享受了嘛？那怎么在虧損的時候調整折舊呢？
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2022-01-24
老師 想請教一下 針對這個風險點“021年＆2022年受托研發成本違規加計扣除疑點--如果納稅人當年度“對外提供研發服務的發票（商品編碼為“3040100000000000000”“3040101000000000000”“3040105000000000000”）開具金額”除以“全部發票開具金額”占比超過80%，且當年度“直接從事研發活動人員工資薪金”除以“納稅人全部工資薪金支出（剔除股權激勵）”占比超過80%，可能存在受托研發產生的各類費用，被企業歸集在直接從事研發活動的費用當中，導致虛增研發費用加計扣除金額的風險?！痹趺磳戇@個說明比較好啊
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2024-01-10
老師，問一下，從國外采購的控制系統，是軟件，接受是發郵件的形式接收，控制系統項目應用在國內，這種的采購需要交增值稅嗎？開的是形式發票，這種的怎么做賬？需要代扣代繳增值稅嗎？
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2024-03-27
企業雇傭臨時工，簽訂了臨時勞動合同，但是超過800元的金額，企業沒有幫他們代扣代繳個人所得稅，那么這個對公司會有說明影響，這些臨時工的工資都可以稅前列支嗎？企業會受處罰嗎？
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2017-05-26
老師，如何管控有沒有落下出口退稅的呢，除了自行出口貨物是我把電子口岸的報關單條數與銷售提供的出口貨物資料票數核對一下。但是還有一部份我們是委托其他公司委托代理出口的，那這些就是電子口岸沒有報關單了的，如果管控起來。
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2024-05-28
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