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2購進生產用零配件，取得增值稅專用發票注明稅額1.12萬元；購進生產車間用電，取得增值稅專用發票注明稅額16萬元；購進辦公用品，取得增值稅專用發票注明稅額0.56萬元；購進職工食堂用餐具，取得增值稅專用發票注明稅額0.32萬元。
3向多家客戶銷售自產W型小汽車，甲公司已向客戶分別開具增值稅專用發票，不含增值稅銷售額合計5 085萬元，因個別客戶資金緊張，當月實際收到不含增值稅銷售額4 746萬元。
4將100輛自產Z型小汽車作為投資，提供給乙汽車租賃公司，將2輛自產Z型小汽車無償贈送給關聯企業丙公司，將5輛自產Z型小汽車獎勵給優秀員工，將1輛自產Z型小汽車移送職工食堂使用。
已知：增值稅稅率為13%，取得的扣稅憑證已通過稅務機關認證。
要求：根據上述資料，不考慮其他因素
2甲公司當月進項稅額中 準予從銷項稅額中抵扣的是多少?
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2021-04-16
老師，新公司20年開帳，匯算清繳企業所得稅零申報了，20年的發票21年才收到，我可以不做年度調整，把收到的發票全部在20年當期計入長期待攤費用嗎
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2021-09-25
老師，增值稅加計抵減，如果未加計交100，加計減少10。那么月末方案1（1）借，應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅100貸應交稅費- 未交增值稅100；（2）借應交稅費-增值稅加計抵減額10 貸營業外收入-其他收益10。（3）下個月繳納 借應交稅費-未交增值稅 100 貸銀行存款 90 貸應交稅費-增值稅加計抵減額10。上面分錄和科目準確嗎。方案2借，應交-應交增值稅-轉出未交增值稅100帶應交稅費-未交增值稅100，繳納時，借應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 100貸銀行存款90貸一。營業外收入-其他收益。請問方案1和2，哪個更規范
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2019-12-20
代開專票的分錄:這樣對嗎借:應收賬款貸:主營業務收入 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額計提增值稅借:營業稅金及附加貸:應交稅費-應交增值稅-銷項稅額
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2018-10-12
某餐飲企業為增值稅小規模納稅人，2016年9月取得營業收入1030,00元。該餐飲企業九月應繳納增值稅稅額多少萬元？小規模納稅人增值稅征收率為3%
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2022-12-26
33、某企業為增值稅小規模納稅人，2019年10月銷售自產貨物取得含稅收入10300元，銷售自己使用過2年的設備一臺，取得含稅收入80000元，當月購入貨物取得的增值稅專用發票上注明金額8000元，增值稅稅額1280元，則該企業當月應繳納增值稅（ ）元。
A 493.40· B 1270.10· C 2630.10· D 1853.40 問：為什么后面購入的8000元貨物不用繳納增值稅呢
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2022-07-23
1、甲公司為增值稅一般納稅人，主要生產和銷售洗衣機。2019年8月有關經濟業務如下：
（1）購進一批原材料，取得增值稅專用發票上注明的稅額為272 000元；支付運輸費，取得增值稅專用發票上注明稅額2 750元。
（2）購進低值易耗品，取得增值稅普通發票上注明的稅額為8 500元。
（3）購進辦公用品，取得增值稅普通發票上注明的稅額為600元。
（4）銷售A型洗衣機1 000臺，含增值稅銷售單價3 510元/臺；另收取優質費526 500元、包裝物租金175 500元。
（5）采取以舊換新方式銷售A型洗衣機50臺，舊洗衣機作價117元/臺。
（6）向優秀職工發放A型洗衣機10臺，生產成本2 106元/臺。
已知：增值稅稅率為13%，取得的增值稅專用發票已通過稅務機關認證。
要求：計算甲公司當月應繳納的增值稅。
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2021-09-28
某企業為增值稅小規模納稅人，2018年10月銷售自產貨物取得含稅收入103000元，銷售自己使用過2年的設備一臺，取得含稅收入80000元，當月購入貨物取得的增值稅專用發票上注明金額8000元，增值稅稅額1280元，則該企業當月應繳納增值稅（）元。
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2020-02-21
商品到貨驗收入庫，沒收到增值稅專用發票，款未付，怎么做分錄？
1/1638
2019-02-19
借：應收賬款
貸：主營業務收入
應交稅費-應交增值稅
總賬怎么做
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2022-11-04
請問沒收的租房押金收入按百分之幾來交增值稅？一般納稅人
1/1986
2020-01-06
我們開給客戶的收據，收入金額是含增值稅的還是不含稅的呢？
1/2656
2018-12-03
籌建期沒有收入，收到增值稅專用發票進項稅額如何處理，申報
3/2499
2017-06-12
我是想請教一下，教育基金會收到的捐贈收入，要填到增值稅申報表里嗎？如果要填的話，請問要填在哪一欄？如果不需要填，那增值稅申報表就是零申報了？捐贈收入應該不屬于增值稅的應稅范圍吧？
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2019-04-16
老師您好，請問，我是小規模，要做季報，我的銷售額未超30萬，有45.35的增值稅，應該是免收增值稅的吧？我做了借:應交稅費-應交增值稅 45.35，貸:營業外收入-免稅收入 45.35，這樣對嗎？我的制度是小企業會計制度
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2020-07-02
老師好，公司是生產尿褲的，公司的廢尿褲廢料等收入申報了增值稅，此項收入記入其他業務收入還是營業外收入合適？？
2020-06-12
我做的2018年凈利潤，凈利潤=不含稅營業收入+銀行利息收入+營業外收入—成本—管理費用—財務費用—實際繳納的增值稅—實際繳納的營業稅金及附加（不含個稅），但是我發現利潤表營業收入不含稅但不減增值稅，到底算凈利潤需要用不含稅收入減增值稅？小規模企業金稅盤的錢全額只能抵扣增值稅嗎？可以在匯算清繳的時候抵扣其他稅嗎？
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2019-01-10
確認收入的時候
借：主營業務收入/其他業務收入
貸：應交稅費-應交增值稅
這個時候要計提附加稅嗎
2/1368
2021-03-31
小規模納稅人 本季度既有開票收入 又有未開票收入 請問未開票收入填寫在增值稅申報表哪一欄？
2/4486
2020-07-08
老師你好，我是小規模核定征收，所得稅季報收入總額含應交增值稅減免計入營業外收入的稅款嗎
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2020-04-01
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