== 追問

2021-03-31 15:19

這樣沒錯是吧

== 追問

2021-03-31 15:21

這個是繳納稅的時候

== 追問

2021-03-31 15:22

這個有余額有問題嗎

bamboo老師 解答

2021-03-31 15:24

您是簡易計稅項目的話 那確認收入的月末需要根據簡易計稅金額計提附加稅

== 追問

2021-03-31 15:25

如果不是呢？一般計稅項目呢？

bamboo老師 解答

2021-03-31 15:27

一般計稅項目 月末需要交納增值稅的話才計提

== 追問

2021-03-31 15:39

那我這個確認收入，計提分錄怎么做，繳納的時候怎么做，除了增值稅和附加稅還有其他計提的稅費嗎？

bamboo老師 解答

2021-03-31 15:42

確認收入跟繳納的分錄您寫了啊

計提
借：稅金及附加-城建稅
借：稅金及附加-教育費附加
借：稅金及附加-地方教育費附加
貸：應交稅費-城建稅
貸：應交稅費-教育費附加
貸：應交稅費-地方教育費附加

== 追問

2021-03-31 15:49

計提的時候直接主營業務稅金及附加行嗎，確認收入和繳納分錄是沒有錯是吧，我上月沒有計提可以這個月補提嗎

== 追問

2021-03-31 16:12

老師還在嗎？

bamboo老師 解答

2021-03-31 16:46

計提的時候直接主營業務稅金及附加   您的意思是不經過應交稅費科目嗎

確認收入和繳納分錄是沒有錯 是的

上月沒有計提可以這個月補計提

== 追問

2021-03-31 16:56

是的，不經過應交稅費科目。好的謝謝

bamboo老師 解答

2021-03-31 16:58

稅金及附加要通過應交稅費科目核算的哈

== 追問

2021-03-31 17:16

那我就是借：主營業務稅金及附加   貸：應交稅費-城建稅   應交稅費-教育費附加   應交稅費-地方教育費附加對吧

bamboo老師 解答

2021-03-31 17:42

按我上面那樣寫分錄啊 我上面給您寫過了