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增值稅應(yīng)納稅額計(jì)算及納稅申報(bào)表填表訓(xùn)練
資料:
某企業(yè)(一般納稅人) 2020年11月發(fā)生如下業(yè)務(wù):
1.銷(xiāo)售速凍食品700萬(wàn)元，開(kāi)具防偽稅控增值稅專(zhuān)用發(fā)票80份:
2.銷(xiāo)售小麥500萬(wàn)元，其中:開(kāi)具防偽稅控增值稅專(zhuān)用發(fā)票22份，銷(xiāo)售額為300萬(wàn)元;開(kāi)具普通發(fā)票50份，銷(xiāo)售額為226萬(wàn)元;
3.提供加工勞務(wù)收入100萬(wàn)元，開(kāi)具防偽稅控增值稅專(zhuān)用發(fā)票18份:
4.銷(xiāo)售自用固定資產(chǎn)銷(xiāo)售額為52萬(wàn)元，原值為50萬(wàn)元，已提折舊2萬(wàn)元，開(kāi)具普通發(fā)票8份;
5. 本期基建領(lǐng)用生產(chǎn)用原材料(稅率13%) 10000 元;
6.由于保管不善，造成成本為10000元原材料(稅率13%)被盜;
7.上期留抵稅額為20萬(wàn)元
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2021-12-26
初次購(gòu)買(mǎi)稅控盤(pán)，怎么做分錄，有兩張發(fā)票，一張是增值稅普通發(fā)票開(kāi)的是技術(shù)維護(hù)費(fèi)含稅總金額280元，金額264.15，稅額15.85。另一張就是稅控盤(pán)費(fèi)用增值稅專(zhuān)用發(fā)票，含稅總金額200元，金額172.41，稅額27.59元，如何做分錄？
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2018-09-14
三月份買(mǎi)了稅控盤(pán)，200塊，收到增值稅專(zhuān)用發(fā)票，然后是付了280的維護(hù)費(fèi)，普通發(fā)票，:1.這兩個(gè)費(fèi)用屬于增值稅稅控系統(tǒng)專(zhuān)用設(shè)備及技術(shù)維護(hù)嗎？2.做賬的時(shí)候分錄怎么寫(xiě)呢？3是否申報(bào)增值稅的時(shí)候，按照稅控設(shè)備200及維護(hù)費(fèi)280填寫(xiě)增值稅申報(bào)表表4呢？4.這個(gè)項(xiàng)目后期還需要做什么特殊處理嗎？企業(yè)所得稅還是其他的什么特殊處理？具體怎么弄呢？
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2019-04-09
一般納稅人，以后年度發(fā)生的稅控系統(tǒng)專(zhuān)用設(shè)備技術(shù)維護(hù)費(fèi)可否全額遞減增值稅額
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2018-12-17
老師，申報(bào)增值稅是不是用稅控盤(pán)或者金稅盤(pán)登錄，附表1的數(shù)據(jù)就會(huì)自動(dòng)錄進(jìn)入的。
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2021-08-04
開(kāi)增票調(diào)稅控機(jī)防止錯(cuò)行，先用A4紙打出來(lái)，調(diào)好后再放發(fā)票，這個(gè)不會(huì)有什么問(wèn)題吧？
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2018-11-27
老師，企業(yè)招用退伍減免增值稅，附加稅免嗎？還有防偽稅控服務(wù)費(fèi)減免的，附加稅免嗎？
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2020-04-14
老師取得的增值稅專(zhuān)用發(fā)票應(yīng)進(jìn)福利費(fèi)科目，抵扣聯(lián)可以不認(rèn)證抵扣嗎
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2021-12-11
同一控制下的控股合并，寫(xiě)出個(gè)別財(cái)務(wù)報(bào)表合并時(shí)分錄和合并財(cái)務(wù)報(bào)表的調(diào)整與抵消分錄只寫(xiě)能源科技的就好
1/448
2020-06-17
老師好
申報(bào)增值稅的時(shí)候稅控盤(pán)的數(shù)據(jù)自動(dòng)導(dǎo)入申報(bào)報(bào)表，一共三張表，其它的地方需要去手動(dòng)填列什么數(shù)據(jù)嗎？
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2021-07-15
你好，請(qǐng)問(wèn)一下 申報(bào)增值稅的時(shí)候 按稅控盤(pán)上的稅額填 還是 按申報(bào)表上自動(dòng)申成的稅額呀？會(huì)有幾分錢(qián)的差額
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2022-05-17
上個(gè)月增值稅控有330抵減，這個(gè)330可以全額抵減的，上個(gè)月，不小心填錯(cuò)了導(dǎo)致交了330的稅，那這次我是不是直接在納稅表上減去，請(qǐng)問(wèn)如何填寫(xiě),按照?qǐng)D片填寫(xiě)，我的進(jìn)項(xiàng)稅額怎么變小了那？如果330可以全額抵扣，我的進(jìn)項(xiàng)不是該增加了嗎
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2016-12-08
老師 你好 問(wèn)一下 稅控盤(pán)的服務(wù)費(fèi)可以全額抵進(jìn)項(xiàng)稅，假如我這幾個(gè)月都沒(méi)有開(kāi)票 那這個(gè)280是要等下一次有銷(xiāo)項(xiàng)稅的時(shí)候抵扣嗎？等需要交納增值稅的時(shí)候再填進(jìn)去是嗎？
1/235
2022-08-04
以前年度的稅控設(shè)備款，當(dāng)年已經(jīng)按照全額抵扣做了賬，但實(shí)際報(bào)表沒(méi)填寫(xiě)，現(xiàn)在可以抵扣嗎？
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2019-03-13
老師，高速公路的通用機(jī)打發(fā)票能抵扣嗎？還是說(shuō)要增值稅發(fā)票才能抵扣？
1/413
2020-04-22
請(qǐng)問(wèn)下。增值稅留抵是用來(lái)抵接下來(lái)的銷(xiāo)項(xiàng)，為什么要退還？怎么個(gè)退還法？
1/224
2023-03-19
老師，公司購(gòu)進(jìn)100萬(wàn)車(chē)，增值稅專(zhuān)用發(fā)票13萬(wàn)，怎么抵企業(yè)所得稅，能抵多少？
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2021-08-16
公司是小規(guī)模納稅人，收到的增值稅專(zhuān)用發(fā)票可以抵扣嗎，按多少抵扣呢
1/460
2018-08-29
一般納稅人公司，辦公用品增值稅專(zhuān)用發(fā)票抵扣稅點(diǎn)區(qū)分辦公用品種類(lèi)嗎？聽(tīng)說(shuō)只能買(mǎi)打印紙才能抵扣？
1/943
2019-03-19
一般納稅人公司，辦公用品增值稅專(zhuān)用發(fā)票抵扣稅點(diǎn)區(qū)分辦公用品種類(lèi)嗎？聽(tīng)說(shuō)只能買(mǎi)打印紙才能抵扣？
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2019-03-20
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書(shū) 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書(shū)
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