;)
在申報(bào)2023年第一季度所得稅時(shí)，凈利潤(rùn)是10000元，本期應(yīng)納所得稅額是500元，但以往年份虧損10萬元，為什么沒有抵減的呢？
2/76
2023-04-15
企業(yè)所得稅季度報(bào)表中 第13行實(shí)際已繳納所得稅額，是怎么自動(dòng)生成的？謝謝！
1/2059
2020-01-05
第一季度企業(yè)所得稅申報(bào)時(shí)，我查看帶不出彌補(bǔ)以前年度虧損。但是第一季度又是盈利的數(shù)據(jù)，那么要怎么操作才能把以前年度虧損導(dǎo)入至今年的所得稅申報(bào)表中？
1/20
2025-04-09
計(jì)算全年的企業(yè)所得稅，假若說全年利潤(rùn)70萬，之前季度所繳納的所得稅算不算費(fèi)用啊？
1/509
2019-01-02
老師，上個(gè)季度沒有我成本不夠預(yù)繳了2萬多的所得稅，這個(gè)季度利潤(rùn)總額是負(fù)數(shù)。那我怎么填寫所得稅申報(bào)表？它需要寫本年的的利潤(rùn)總額。
3/412
2020-01-15
老師，我們今天修改了2020年預(yù)繳的第四季度的所得稅，今天交了去年第四季度的所得稅，多交了十幾萬，這個(gè)怎么入賬，去年的賬已經(jīng)結(jié)賬了
1/138
2021-04-13
老師，我們今天修改了2020年預(yù)繳的第四季度的所得稅，今天交了去年第四季度的所得稅，多交了十幾萬，這個(gè)怎么入賬，去年的賬已經(jīng)結(jié)賬了
3/428
2021-04-13
小規(guī)模月不超3萬季度不超9萬，增值稅申報(bào)表第十和第20行就可以嗎， 還有企業(yè)所得稅，他的利潤(rùn)總額為負(fù)數(shù)，企業(yè)所得稅季度報(bào)表需要填嗎？
1/660
2018-10-08
您好，所得稅是按季度申報(bào)對(duì)嗎？
1月份有利潤(rùn) 2月和3月虧損
然后第1季度利潤(rùn)總額是0的話
就是不需要繳納所得稅了，是這個(gè)意思嗎
1/424
2023-05-12
老師，在報(bào)第一季度所得稅的時(shí)候，本季利潤(rùn)彌補(bǔ)了以前的虧損，導(dǎo)致不用交所得稅，這個(gè)是不是要做一筆分錄：借：以前年度損益調(diào)整 貸：本年利潤(rùn)
2/187
2024-04-22
報(bào)季度企業(yè)所得稅申報(bào) 在圖片的位置 我是填4-6月份的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的營(yíng)業(yè)額數(shù)額 還是填1-6月份的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的數(shù)額啊
1/705
2018-07-09
企業(yè)所得稅月（季）度預(yù)繳納稅申報(bào)表（A類）可以用盈利彌補(bǔ)以前年度虧損，彌補(bǔ)后利潤(rùn)為虧損的，不交所得稅,請(qǐng)問這個(gè)以前年度虧損是指的上一年度的利潤(rùn)總額嗎？如果上一年度的利潤(rùn)總額是負(fù)數(shù)的話是不是可以在本年度給抵扣完為止
3/1297
2016-10-09
17年度終了，一月份申報(bào)所得稅時(shí)，繳納的所得稅是17年第四季度，彌補(bǔ)以前年度虧損是在匯算清繳時(shí)才能彌補(bǔ)是嗎
1/656
2017-12-31
房地產(chǎn)期轉(zhuǎn)現(xiàn)后，預(yù)繳所得稅季報(bào)中，以前年度預(yù)繳的所得稅額，可以在以前特定業(yè)務(wù)繳納的稅額中填列，抵頂本季應(yīng)預(yù)交的所得稅么？
1/408
2022-10-20
老師我小規(guī)模納稅人去年3月份開出去的票，對(duì)方是事業(yè)單位一直沒掛賬，今年才把票退給我們，我去年3月份做賬的時(shí)候只做了收入，沒做成本因?yàn)檫@成本在工程進(jìn)行到一半的時(shí)候就全部進(jìn)來，我直接進(jìn)成本了，導(dǎo)致利潤(rùn)表一直是虧損，所以季度所得稅報(bào)表里就直接給彌補(bǔ)虧損了。現(xiàn)在紅沖收入利潤(rùn)表里顯示收入負(fù)數(shù)，我該怎么做會(huì)計(jì)分錄才不會(huì)顯示利潤(rùn)表收入不是負(fù)數(shù)
1/1180
2021-08-20
老師好，假如申報(bào)二季度利潤(rùn)表的所得稅費(fèi)用，可以包含上一年度補(bǔ)交的所得稅款費(fèi)用嗎，一般納稅人。
4/426
2022-06-20
老師 請(qǐng)教下，我們季度計(jì)提了所得稅，但在預(yù)繳的時(shí)候可以彌補(bǔ)以前年度 那我計(jì)提的所得稅怎么處理呢？
1/6
2024-07-11
目前第二季度企業(yè)所得稅是要交但延緩到明年的1月情況下，我是要先在6月計(jì)提嘛，但如果到第四季度的時(shí)候變成了虧損的情況下。那明年1月也不用交第二季度所計(jì)提的所得稅的時(shí)候，這筆6月計(jì)提了的所得稅賬務(wù)要怎么處理啊
1/402
2020-07-10
你好，我想問一下申報(bào)季度企業(yè)所得稅報(bào)表，這個(gè)從業(yè)人數(shù)和資產(chǎn)總額的季初數(shù)和季末數(shù)我怎么取得？
1/354
2021-04-19
老師 您好 去年第三季度盈利了計(jì)提企業(yè)所得稅 因?yàn)槿ツ暌咔? 計(jì)提的這筆款項(xiàng) 可以到今年申報(bào)第四季度時(shí)一起繳納 但是公司四季度盈虧了 一整年下來賬面是盈虧的. 去年計(jì)提的這筆分錄怎么沖掉?
去年計(jì)提的所得稅的分錄是: 借: 所得稅費(fèi)用
貸: 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅
1/675
2021-04-07
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
深圳快學(xué)教育發(fā)展有限公司 版權(quán)所有 未經(jīng)許可 請(qǐng)勿轉(zhuǎn)載 會(huì)計(jì)學(xué)堂僅提供會(huì)計(jì)學(xué)堂相關(guān)教材及教輔資料
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號(hào) 粵ICP備14062987號(hào) ICP證 粵B2-20160240 營(yíng)業(yè)執(zhí)照 出版物經(jīng)營(yíng)許可證 廣播電視節(jié)目經(jīng)營(yíng)制作許可證
