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本月進行賬務處理時，只做了銷項稅額，進項稅額，下月繳納增值稅時，直接借應交稅費—未交增值稅，貸：銀行存款可以嗎
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2022-02-21
在18年抵扣增值稅的時候抵扣了17年已計入管理費用的稅控盤費用，那現(xiàn)在要怎么調(diào)賬做分錄呢，比如，之前應交稅費-未交增值稅是30000，后面實際18年支付了28000，申報增值稅時抵扣了17年的2000，已經(jīng)跨年度了呀，那現(xiàn)在要怎么做賬務處理啊
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2019-02-13
小規(guī)模納稅人開具發(fā)票的稅金是記在應交稅金-未交增值稅里還是應交稅金-銷項里
1/1398
2018-10-10
老師，你好，我公司是小規(guī)模納稅人，之前增值稅費通過應交稅費-未交增值稅科目結(jié)轉(zhuǎn)，現(xiàn)在沒有用這個科目了，但是這個二級科目下掛著5分款，能把這個幾分錢結(jié)轉(zhuǎn)到哪個科目呢，麻煩老師幫忙解答
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2019-08-08
應交稅費-未交增值稅，借方有余額是不是要和申報表的期末留抵稅額要相等
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2024-10-09
老師，6月開回來的專票，7月還認證不了，是不是6月的賬面上要做：借：應交稅費-增值稅-未認證進項稅 貸：銀行存款 /現(xiàn)金 直到8月認證后：借：應交稅費-增值稅-進項稅 貸：應交稅費-增值稅-未認證進項稅 這樣對嗎？
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2020-07-06
老師，月末結(jié)轉(zhuǎn)未交稅金。分錄是這樣子嗎？
借：應交稅金——應交增值稅——已交稅金
貸：銀行存款
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2023-11-20
為什么金馬商貿(mào)籌建期 業(yè)務29，應交稅費-未交增值稅 明細賬里結(jié)轉(zhuǎn)后，余額在借方，貸記-19490103而金馬商貿(mào)營業(yè)期 業(yè)務34，應交稅費-應交增值稅-減免稅款 明細賬里登記一筆業(yè)務后，余額在借方，為什么不是貸記-480，卻是借480
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2018-09-19
進項稅額，轉(zhuǎn)出未交增值稅，待抵扣進項稅，進項稅額轉(zhuǎn)出，銷項稅額，這幾個的關(guān)系是什么，我現(xiàn)在看的頭暈眼花
1/4678
2018-12-07
因為政策優(yōu)惠減免稅額，想問一下增值稅已經(jīng)轉(zhuǎn)入未交增值稅了，現(xiàn)在應該怎么沖出來？
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2023-12-08
公司的車過戶了賣了，原來進來的是普通發(fā)票，未抵扣增值稅，現(xiàn)在賣車需要交增值稅嗎
2/882
2019-05-10
請問，老師，公司是小規(guī)模納稅人，購買了金稅盤及報稅盤，收到了增值稅專用發(fā)票共720元，收到了增值稅稅控系統(tǒng)技術(shù)服務費330元普通發(fā)票，請問，所有的費用都可以全額抵減增值稅是么，分錄我這樣做可以么，購入時，借：管理費用-電子產(chǎn)品720元 貸：銀行存款720 技術(shù)服務費，借：管理費用-技術(shù)服務費330 貸：銀行存款 抵減增值稅，借：應交稅費-應交增值稅-未交增值稅1050 貸：管理費用么？
2/1490
2016-10-19
018年6月購進一批電視機含稅價116萬，已驗收入庫，貨款已付，但增值稅專用發(fā)票尚未收到。7月收到增值稅專用發(fā)票，但企業(yè)未勾選抵扣，8月份企業(yè)進行勾選抵扣。那么8月的會計處理應該是（?? ）。(本題5分)?A.借：應交稅費——應交增值稅（進行稅額） 16?貸：應交稅費——待認證進項稅額 16?B.借：應交稅費——應交增值稅（進行稅額）16?貸：應交稅費——應交增值稅（進行稅額轉(zhuǎn)出）16?C.借：應交稅費——待認證進項稅額應交增值稅（進行稅額） 16?貸：應交稅費——應交增值稅（進行稅額） 16?D.借：應交稅費——應交增值稅（進行稅額） 16?貸：應交稅費——待抵扣進項
1/3871
2018-11-28
去年12月多抵扣進賬稅，導致有一部分稅額留抵，轉(zhuǎn)出未交增值稅時，記在了“應交稅費－未交增值稅”的貸方，是不是方向錯了，請問如何在今年做賬目調(diào)整，會計分錄是怎么做？
1/729
2018-04-09
就是認證了發(fā)票，現(xiàn)在要把進項稅轉(zhuǎn)出，
現(xiàn)在進項稅額轉(zhuǎn)出有余額，月底到了，把這個余額轉(zhuǎn)到哪兒？未交增值稅？
再從轉(zhuǎn)出未交轉(zhuǎn)到未交？
1/796
2016-12-28
小微企業(yè)月達不到2萬元，假如收入是1萬元的分錄是不是這樣做，借：銀行存款10000，貸：主營業(yè)務收入9708.74，應交稅費－未交增值稅291.26，然后再將未交增值稅轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入呀？
1/757
2017-05-24
房地產(chǎn)企業(yè)銷售已完工未進行土增清算的房產(chǎn)，現(xiàn)不用預交增值稅了，本月抵減后也不用交增值稅，土地增值稅預征為（預收款-應預交的增值稅）*預征率。如果本月收款50萬元，應預征的士地增值稅為（50萬-0）*0.015的結(jié)果嗎？謝謝！
1/210
2022-04-07
老師，如下記賬可以嗎？
在“應交稅費-應交增值稅”下增設(shè)“待抵扣進項稅額”明細。
1、未抵扣時
借：原材料等科目
應交稅費-應交增值稅（待抵扣進項稅）
貸：應付賬款、銀行存款級科目
2、認證抵扣時
借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額）
貸：應交稅費-應交增值稅（待抵扣進項稅）
3、確認不能抵扣時
借：原材料、主營業(yè)務成本等科目
貸：應交稅費-應交增值稅（待抵扣進項稅）
結(jié)轉(zhuǎn)增值稅：借：應交稅費-應交增值稅（銷）
貸：應交稅費-應交增值稅（進）
應
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2016-09-29
未開發(fā)票銷售 已收到貨款 怎么做分錄？之前分錄是做按未開票銷售 借：應收賬款 貸：主營業(yè)務收入。 應交稅金-未交增值稅
1/1234
2019-10-02
應交稅費-未交增值稅這個科目有余額，但是稅款已經(jīng)繳納，要怎么平賬呢
1/2332
2019-02-26
權(quán)威認證：安全聯(lián)盟認證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標識
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