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把步驟發個我 某小規模納稅人1-3月銷售給某商場-批貨物加稅合計50000元購入原材料時，取得增值稅專用發票,價款10000元,增值稅進項稅額1600元;當月將其公司廠房出租給租客使用,根據合同- -次性付清1-3月租金30000元，請計算當季該小規模納稅人立交増値稅稅額。
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2018-08-16
1、甲企業為增值稅一般納稅人，8月份發生進項稅額100萬元，銷項稅額500萬元，進項稅額轉出30萬元，同時月末以銀行存款繳納增值稅300萬元。未交稅款9月初交納。
要求：寫出以下會計分錄。
（1）當月繳納增值稅。
（2）月末結轉未交的增值稅。
（3）9月初交納稅款。
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2020-04-27
小規模納稅人本季度代開專票10萬元，預交增值稅2912.62元，不含稅收入97087.38。跨月代開紅票1.9萬元，其中的已繳稅款533.40未退，不含稅收入-18466.60。普票1.6萬元，未交增值稅466.02元，不含稅收入15533.98。如何進行增值稅納稅申報。申報表應納稅額2845.24，已交稅款為2912.62，應交增值稅為-87.38
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2019-01-04
當月銷項稅額12340.12，進項稅額340，賬面未交增值稅12000.12。可是納稅申報系統自動合并計算進項和銷項稅，導致系統計算出來的未交增值稅是12000.07，與賬面未交增值稅有0.05的差額，賬面這個貸方0.05的余額怎樣調平（每月都有類似情況，貸方累計已經0.24）
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2018-11-13
公司在購買貨物收到發票時，借原材料，應交稅金-應交增值稅進項稅額，貸銀行存款，那銷售貨物時做借應收賬款，貸主營業務收入，應交稅金-應交增值稅銷項稅額。那月底時應交稅金-應交增值稅進項稅額與應交稅金-應交增值稅銷項稅額應該如何結轉？如果銷項大于進項如何轉出到到應交稅金-應交增值稅（轉出未交增值稅）科目？
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2021-12-29
3月份增值稅申報，我公司未交增值稅，因有留底稅額，本期的銷項稅是10000，本期進項稅額是5000，上期留底稅額是20000，這樣需要繳納附加稅嗎？是零申報還是怎么樣的
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2020-04-08
2019年12月年終結轉進項稅額10萬到未交增值稅，平時不結轉進銷項，只有年終結轉，假如2020年1月發生銷項稅1萬，應該放未交增值稅還是銷項稅？
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2020-01-19
1、小規摸納稅人當季度＞45萬（專票11萬，開票15萬，未開票收入20萬），如何計算增值稅？
2、如何算當月應交增值稅？（應交增值稅本期貸方累計發生額）
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2022-03-15
平時拿到發票時借：主營業務成本/費用 應交稅費-待抵扣進項稅 貸：銀行存款，8月份一次性認證了快過期的進項15萬 借：應交稅費-增值稅-進項稅15萬 貸：應交稅費-待抵扣進項稅 15萬，當月的銷項有10萬，留抵了5萬，是不是還要做一筆分錄 借：應交稅費-未交增值稅5萬 貸：應交稅費-轉出未交增值稅5萬？？
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2019-09-16
請問老師我收到一張成本票上個月的，這個月我都認證了，發現票號不對，款項已經支付了，這個月我是不是只需要進項稅額轉出，借：應交稅費-未交增值稅 貸：應交稅費-進項稅額轉出
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2021-12-16
因為我們是小規模納稅人。不能開三個點的發票，銀行退了我們兩個點的的稅。之前我繳納的稅的分錄是借應交稅費-未交增值稅。貸銀行存款。我想問下銀行退給我們的稅。我是不是應該寫成借銀行存款借應交稅費*未交增值稅（紅字）
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2021-09-13
老師是不是小規模沒有進賬所以銷項也不做有收入貸的是主營業務收入，應交稅費~未交增值稅呢
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2023-11-04
我想問下，小規模納稅人不含稅銷售額4萬元，應交增值稅400元，會計分錄為貸收入4萬，貸應交增值稅400，未達起征點，借應交增值稅400貸營業外收入400對嗎
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2020-07-11
老師好！老師好！月底進項稅余額是–141097.76元：銷項稅額余額是205630.11元，未交增值稅余額是–93170.65元，請教老師月底如何結轉：麻煩老師寫一下會計分錄
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2020-01-02
請教下，賬上增值稅結轉后，留底稅額數和報表上差了稅控盤的金額，稅控盤金額我做在減免稅款里，然后結轉到未交增值稅了，最后未交增值稅和報表上數字就差了這個，這是怎么回事呀？正常嗎
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2020-01-09
老師，金稅盤/稅控盤費用：
1、借：管理費用 280 貸 銀行存款280
2、借：減免稅款 280 貸：管理費用 280
請問期末結轉增值稅至未交增值稅科目，需要結轉嗎？
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2021-10-12
增值稅申報表中，發現2016.10有未交稅金 69.85元，現在申報，在申報表中第幾行填寫，去補交這個稅款
4/1207
2017-05-02
進項稅額轉出，轉到，轉出未交增值稅的會計分錄怎么寫
1/2190
2019-01-04
增值稅主表25欄期初未交稅額（多繳為負數）是什么意思
1/1015
2019-06-25
進項稅額轉出科目貸方有余額，且全年未交增值稅，對嗎
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2022-03-18
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