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平時拿到發(fā)票時借：主營業(yè)務成本/費用 應交稅費-待抵扣進項稅 貸：銀行存款，8月份一次性認證了快過期的進項15萬 借：應交稅費-增值稅-進項稅15萬 貸：應交稅費-待抵扣進項稅 15萬，當月的銷項有10萬，留抵了5萬，是不是還要做一筆分錄 借：應交稅費-未交增值稅5萬 貸：應交稅費-轉出未交增值稅5萬？？
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2019-09-16
這個月發(fā)工資后看到個稅按年預繳了，我的個稅按月算只要不到一百元，按年后變成了二百八十多了，總體多了二百元的個稅了，問一下按年預繳是怎么算出來的
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2019-05-08
請問，我單位2017年未確認收入，2019年稅務查賬，說2017年未確認收入，也要算收入，需要補交增值稅，我單位2019年補交的增值稅，現在補知道怎么報稅和怎么做賬
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2019-09-02
小區(qū)物業(yè)公司的物業(yè)費收入（未開票）繳納增值稅，是按當月預收的全部繳納嗎，還是分攤到每個月繳納？已交樓未交物業(yè)費的業(yè)主需要計提繳納增值稅嗎？
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2024-11-23
以前會計做增值稅時沒有講未交增值稅轉出，直接是借增值稅銷項稅 貸增值稅進項稅 貸未交增值稅這樣來做憑證，而且每月還有留抵，但是沒有做會計分錄，這樣的話我七月接手，喊我把一至6月的帳做進軟件里面，我該怎樣來弄呢？想增值稅這些都是自動結轉的
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2020-07-26
請問老師我收到一張成本票上個月的，這個月我都認證了，發(fā)現票號不對，款項已經支付了，這個月我是不是只需要進項稅額轉出，借：應交稅費-未交增值稅 貸：應交稅費-進項稅額轉出
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2021-12-16
因為我們是小規(guī)模納稅人。不能開三個點的發(fā)票，銀行退了我們兩個點的的稅。之前我繳納的稅的分錄是借應交稅費-未交增值稅。貸銀行存款。我想問下銀行退給我們的稅。我是不是應該寫成借銀行存款借應交稅費*未交增值稅（紅字）
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2021-09-13
老師是不是小規(guī)模沒有進賬所以銷項也不做有收入貸的是主營業(yè)務收入，應交稅費~未交增值稅呢
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2023-11-04
1、甲企業(yè)為增值稅一般納稅人，8月份發(fā)生進項稅額100萬元，銷項稅額500萬元，進項稅額轉出30萬元，同時月末以銀行存款繳納增值稅300萬元。未交稅款9月初交納。
要求：寫出以下會計分錄。
（1）當月繳納增值稅。
（2）月末結轉未交的增值稅。
（3）9月初交納稅款。
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2020-04-27
公司在購買貨物收到發(fā)票時，借原材料，應交稅金-應交增值稅進項稅額，貸銀行存款，那銷售貨物時做借應收賬款，貸主營業(yè)務收入，應交稅金-應交增值稅銷項稅額。那月底時應交稅金-應交增值稅進項稅額與應交稅金-應交增值稅銷項稅額應該如何結轉？如果銷項大于進項如何轉出到到應交稅金-應交增值稅（轉出未交增值稅）科目？
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2021-12-29
我想問下，小規(guī)模納稅人不含稅銷售額4萬元，應交增值稅400元，會計分錄為貸收入4萬，貸應交增值稅400，未達起征點，借應交增值稅400貸營業(yè)外收入400對嗎
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2020-07-11
多抵扣的進項稅，現在要轉出。
借：應交稅費—進項轉出
貸：應交稅費——未交增值稅
對么？
那么應交稅費——進項稅額轉出這個科目借方余額一直掛這么 ？
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2019-12-26
老師小規(guī)模公司有收入，但是沒開發(fā)票，那做賬時候，主營業(yè)務收入還需要后面跟著應交稅費-未交增值稅（減免）
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2023-11-30
老師 如果我月末有上月的進項稅額留抵，這月只有銷項稅，沒有任何進項，那我這月做增值稅結轉：
借：應交稅費-增值稅-銷項稅額
貸：應交稅費-未交增值稅 這樣對嗎？
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2019-09-24
已認證的發(fā)票對方作廢，進項稅額轉出，現又收到發(fā)票 借進項 貸應交稅費一未交增值稅對嗎？摘要要怎么寫？
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2018-11-28
年中換了記賬軟件，錄入期初余額，其中應交增值稅中進項稅額 銷項稅額 未交增值稅 減免稅額 期初余額怎么填？ 我填的期初是不是填錯了。。。
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2019-05-23
當月銷項稅額12340.12，進項稅額340，賬面未交增值稅12000.12。可是納稅申報系統(tǒng)自動合并計算進項和銷項稅，導致系統(tǒng)計算出來的未交增值稅是12000.07，與賬面未交增值稅有0.05的差額，賬面這個貸方0.05的余額怎樣調平（每月都有類似情況，貸方累計已經0.24）
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2018-11-13
1、小規(guī)摸納稅人當季度＞45萬（專票11萬，開票15萬，未開票收入20萬），如何計算增值稅？
2、如何算當月應交增值稅？（應交增值稅本期貸方累計發(fā)生額）
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2022-03-15
我看病的的錢要開發(fā)票 開治療費公司抬頭可以用嗎
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2019-11-16
我想問下，小規(guī)模納稅人每個月都是代開的增值稅專用發(fā)票，分錄是借銀行存款，貸主營業(yè)務收入，那請問應交稅費這一塊是記入未交增值稅還是記應交增值稅
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2019-04-12
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