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老師。應交稅費-增值稅-進項 和應交稅費-增值稅-銷項稅。要怎么做賬。在計提本月未交稅金。這一套相關科目每月怎么做賬啊
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2019-07-18
五月分做了轉出未交增值稅和計提營業稅金及附加，結帳后資產負債表和利潤表中為什么只體現營業稅金及稅金的數據，而未交增值稅的數據并沒體現
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2017-06-08
在進行納稅申報時找不到個體經營所得A表無法填寫不能申報
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2019-04-09
當月銷項稅額12340.12，進項稅額340，賬面未交增值稅12000.12。可是納稅申報系統自動合并計算進項和銷項稅，導致系統計算出來的未交增值稅是12000.07，與賬面未交增值稅有0.05的差額，賬面這個貸方0.05的余額怎樣調平（每月都有類似情況，貸方累計已經0.24）
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2018-11-13
江老師您好：小企業會計準則下銷項稅額阿需要結轉到轉出未交增值稅
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2020-02-12
老師您好，請問一般納稅人計提增值稅時有進項稅，分錄這樣做對嗎，借：應交稅金 銷項稅額
應交稅金 進項稅額 ，貸：應交稅金 未交增值稅
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2022-01-04
現金客戶沒有開發票，當月ERP里拋憑證時，是借：應收賬款-暫估應收賬款10000 貸：主營業務收入 10000，計提當月增值稅時：借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 1700 貸：應交增值稅-進項稅額 1500 貸：應交稅費-未交增值稅200 月末應交稅費-應交增值稅-銷項稅額有個借方余額，這個怎么辦？
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2017-10-19
房地產企業結轉收入時補交2%增值稅是否可以用未結轉的預收款預繳的增值稅抵減
1/2001
2019-05-29
小規模建筑勞務公司現在以清包工的的形式承包了一家建筑公司的項目，11月先付給我們9萬，我們開具發票“建筑服務-工程勞務款，然后9萬扣除管理費和稅金4050元，是不是將收到9萬確認收入，85950工資確認成本，這收入和成本是不是明細到某一個項目比較好 ，具體分錄如下幫我看看是否正確，還有明細科目是否合理：1、收到款項：借銀行存款，貸主營業務收入-某項目 應交稅費-增值稅-銷項稅額 2、然后票是稅務局代開的，稅款當月已扣，分錄：借應交增值稅-未交增值稅，貸銀行存款 3、發放工資以及工資確認成本的分錄應該怎么做
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2018-11-20
老師，我9月申報納稅的時候提交的利潤表有錯誤，其中一個會計分錄的科目我寫錯了；
繳費;借：應交稅費—應交城市維護建設稅 ，貸：銀行存款；我作成借：稅金及附加。貸：銀行存款。但是已經申報提交了，我10月先做了紅沖，又作了正確的分錄，但是我10月的未交增值稅和本年利潤，期初有余額，余額為負數。我9月申報納稅納的稅是正確的，就是利潤表有問題，那這樣會影響我10月的報表和應交納的各種稅收嗎？？？
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2020-11-05
老師好，我是一般納稅人，銷項稅額月末必須轉到_未交增值稅嗎？我沒有轉，直接是借：應交增值稅_銷項稅額，貸：銀行存款，銷項稅額年未余額怎么結轉？謝謝！
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2018-12-06
增值稅未達起征點不用交稅，那地稅申報的時候是填0還是填增值稅那邊的開票金額
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2019-03-18
你好，也想問一下一般納稅人支付增值稅前需要轉入未交增值稅，這樣做分錄是否正確？
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2020-05-09
一般納稅人從小規模納稅人出購進零件，未取得增值稅專用發票，要計入應交增值稅嗎
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2023-12-24
如果有需要做進項稅額轉出的，以下會計分錄是否正確？記入時，借 相關科目 借 應交稅費-應交增值稅-進項稅額，貸 銀行存款。 轉出時，借 應交稅費-應交增值稅-進項稅額，貸 應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出。借 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅，貸 應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出。這樣的話，進項稅額轉出余額為零。
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2018-12-04
轉出多交和轉出未交是不是調賬用的，平時我就直接銷項減進項的貸方直接計入未見增值稅吧？
1/209
2020-12-02
補繳增值稅一定要補附加稅吧。在稅務系統未查到未申報信息，也需要補交吧。
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2018-08-20
建安企業，一般納稅人，工程完工后，既未開票也未收到款，確認收入，交增值稅嗎？
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2019-12-08
1、小規摸納稅人當季度＞45萬（專票11萬，開票15萬，未開票收入20萬），如何計算增值稅？
2、如何算當月應交增值稅？（應交增值稅本期貸方累計發生額）
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2022-03-15
老師好！月末增值稅進項稅額，銷項稅額，進項稅額轉出，抵減稅額都有余額，還用結轉增值稅嗎？也就是做相反的分錄把它們沖平？ 月末可以不做轉出未交增值稅，下月初繳完稅款后直接做借應交稅費-未交增值稅 貸銀行存款，這樣可以嗎？
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2019-05-08
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