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房地產企業結轉收入時補交2%增值稅是否可以用未結轉的預收款預繳的增值稅抵減
1/2001
2019-05-29
老師您好，請問一般納稅人計提增值稅時有進項稅，分錄這樣做對嗎，借：應交稅金 銷項稅額
應交稅金 進項稅額 ，貸：應交稅金 未交增值稅
6/408
2022-01-04
小規模建筑勞務公司現在以清包工的的形式承包了一家建筑公司的項目，11月先付給我們9萬，我們開具發票“建筑服務-工程勞務款，然后9萬扣除管理費和稅金4050元，是不是將收到9萬確認收入，85950工資確認成本，這收入和成本是不是明細到某一個項目比較好 ，具體分錄如下幫我看看是否正確，還有明細科目是否合理：1、收到款項：借銀行存款，貸主營業務收入-某項目 應交稅費-增值稅-銷項稅額 2、然后票是稅務局代開的，稅款當月已扣，分錄：借應交增值稅-未交增值稅，貸銀行存款 3、發放工資以及工資確認成本的分錄應該怎么做
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2018-11-20
老師，我9月申報納稅的時候提交的利潤表有錯誤，其中一個會計分錄的科目我寫錯了；
繳費;借：應交稅費—應交城市維護建設稅 ，貸：銀行存款；我作成借：稅金及附加。貸：銀行存款。但是已經申報提交了，我10月先做了紅沖，又作了正確的分錄，但是我10月的未交增值稅和本年利潤，期初有余額，余額為負數。我9月申報納稅納的稅是正確的，就是利潤表有問題，那這樣會影響我10月的報表和應交納的各種稅收嗎？？？
1/722
2020-11-05
開發票未收款也算收入吧，交了增值稅和附加，還要再交企業所得稅嗎
1/1781
2019-02-14
增值稅未達起征點不用交稅，那地稅申報的時候是填0還是填增值稅那邊的開票金額
1/566
2019-03-18
你好，也想問一下一般納稅人支付增值稅前需要轉入未交增值稅，這樣做分錄是否正確？
1/408
2020-05-09
一般納稅人從小規模納稅人出購進零件，未取得增值稅專用發票，要計入應交增值稅嗎
1/483
2023-12-24
因未確認收入，被稅務稽查補繳完增值稅稅款后，當時申報增值稅時未進行任何處理，直接補交的。現又想把發票開出來，該如何納稅申報增值稅報表呢？
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2023-03-06
老師好！月末增值稅進項稅額，銷項稅額，進項稅額轉出，抵減稅額都有余額，還用結轉增值稅嗎？也就是做相反的分錄把它們沖平？ 月末可以不做轉出未交增值稅，下月初繳完稅款后直接做借應交稅費-未交增值稅 貸銀行存款，這樣可以嗎？
1/815
2019-05-08
小區物業公司的物業費收入（未開票）繳納增值稅，是按當月預收的全部繳納嗎，還是分攤到每個月繳納？已交樓未交物業費的業主需要計提繳納增值稅嗎？
3/171
2024-11-23
老師好，我是一般納稅人，銷項稅額月末必須轉到_未交增值稅嗎？我沒有轉，直接是借：應交增值稅_銷項稅額，貸：銀行存款，銷項稅額年未余額怎么結轉？謝謝！
1/629
2018-12-06
老師，當月進來的進項票，在收到時可不可以先做 借：原材料 應交稅費-應交增值稅-進項稅 貸：銀行存款等；月末按照實際抵扣的進項票金額 做 借：應交稅費-應交增值稅-已抵扣進項稅 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅 ， 根據已抵扣的進項稅和本月銷項稅來結轉 應交稅費-未交增值稅 ， 月末 應交稅費-應交增值稅-進項稅 余額在借方 就是剩余未抵扣的進項 可以嗎？
2/238
2022-04-25
補繳增值稅一定要補附加稅吧。在稅務系統未查到未申報信息，也需要補交吧。
1/1024
2018-08-20
建安企業，一般納稅人，工程完工后，既未開票也未收到款，確認收入，交增值稅嗎？
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2019-12-08
翔飛公司為增值稅一般納稅人，采用計劃成本對存貨進行核算。2X19年8月,“原材料一一甲材料”賬戶期初余額為56000元，“材料成本差異”賬戶期初借方余額為4500元，“材料采購一甲材料”賬戶期初借方余額為18600元,甲材料每千克計劃單價為35元。該公司8月份發生以下業務:1.5日,上月采購的甲材料已如數驗收入庫，數量為500千克。2.16日，購進甲材料800千克,取得增值稅專用發票上注明的價款為24800元,增值稅額為3224元,發生運費645元(取得普通發票)。上述款項暫未支付。取得的增值稅專用發票已
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2023-03-08
2019年12月年終結轉進項稅額10萬到未交增值稅，平時不結轉進銷項，只有年終結轉，假如2020年1月發生銷項稅1萬，應該放未交增值稅還是銷項稅？
1/641
2020-01-19
3月份增值稅申報，我公司未交增值稅，因有留底稅額，本期的銷項稅是10000，本期進項稅額是5000，上期留底稅額是20000，這樣需要繳納附加稅嗎？是零申報還是怎么樣的
1/714
2020-04-08
現金客戶沒有開發票，當月ERP里拋憑證時，是借：應收賬款-暫估應收賬款10000 貸：主營業務收入 10000，計提當月增值稅時：借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 1700 貸：應交增值稅-進項稅額 1500 貸：應交稅費-未交增值稅200 月末應交稅費-應交增值稅-銷項稅額有個借方余額，這個怎么辦？
1/868
2017-10-19
請問，我單位2017年未確認收入，2019年稅務查賬，說2017年未確認收入，也要算收入，需要補交增值稅，我單位2019年補交的增值稅，現在補知道怎么報稅和怎么做賬
1/1288
2019-09-02
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